Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint: „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

A jelen költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés 147 713 Ft összegű előirányzat módosítást (növelést) tartalmaz.

A 2025. évi költségvetés bevételi előirányzatain az alábbi módosításokat indokolt megtenni:

A működési célú támogatások előirányzatát növelni szükséges 7 357 e Ft összegben.

Az esélyteremtési illetményrész szeptember és október havi összege növeli a köznevelési normatíva összegét. (5 156 e Ft). Szociális és gyermekjóléti feladatokra kapott támogatásunk növekszik 2 200 e Ft-tal, mely a szociális ágazati pótlék növekményének 2 havi beépítéséből adódik.

Közhatalmi bevételeink, esetében a teljesítésekhez viszonyítva 5 200 e Ft emelés szükséges.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvételként állítottuk be a költségvetésben az alábbi pályázatok támogatásának előlegeit, valamint teljes támogatási összegét:

TOP PLUSZ 341-2025-00012 Általános Iskola tereinek felújítása előleg 8 495 e Ft

TOP PLUSZ 132-2024-00008 Fentartható városfejl. (aszfaltozás) előleg 6 242 e Ft

TOP PLUSZ 621-2025-00003 Piactér megújítása előleg 4 682 e Ft

TOP PLUSZ 621-2025-00004 Fenntart. városfejl. (Konyha felúj.) előleg 11 920 e Ft

TOP PLUSZ 212-2025-00002 NIO energetikai korsz. előleg 5 814 e Ft

Versenyképes járások program támogatása 48 000 e Ft

MFP- Reibel Mihály Műv. Közp. tetőszerkezet felújítás támogatása 49 999 e Ft

A bevételek főösszege a módosítások átvezetését követően 1 853 260 e Ft, amely tartalmazza a finanszírozási bevételek összegét is.

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát emelni szükséges 7 357 e Ft összegben. Ez tartalmazza a szociális ágazati pótlék és esélyteremtési illetményrész összegeit, valamint az azokhoz kapcsolódó járulékokat.

A dologi kiadások előirányzatát 37 636 eFt növelni szükséges a pályázatok előlegeiből megvalósuló nem aktiválható költségeket, amelyek terveink szerint a gazdasági év végéig realizálódnak.

A fejlesztési céltartalék előirányzatát növeljük 49 999 e Ft-tal, amely a Művelődési Központ tetőszerkezet felújításának teljes összege, mivel a költségek várhatóan a 2026-os költségvetési évben fognak megjelenni.

A beruházások és felújítások kiadási előirányzatait növeltük 52 720 e Ft-tal, mely tartalmazza a pályázatokhoz kapcsolódó tárgyi eszköz beszerzés és felújítás szerződés szerinti összegeit, valamint az ételszállító gépjármű beszerzésének önerejét.

A kiadások főösszege a módosítások átvezetését követően 1 853 260 e Ft, mely tartalmazza a finanszírozási kiadások összegét is.

Az intézmények finanszírozása a következőképpen alakul a módosításban:

Elek Város Óvoda-Bölcsőde + 5 157 e Ft

Naplemente Idősek Otthona + 1 310 e Ft

Napközi Konyha + 2 491 e Ft

A Képviselő-testület a költségvetésben feladatok ellátásához 2025. évre az engedélyezett létszámot 205 főben határozta meg.

Jelen módosítás nem jár létszám emelkedéssel a költségvetésben.