Kétegyháza Nagyközség Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) számú önkormányzati rendelete
Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 01Kétegyháza Nagyközség Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) számú önkormányzati rendelete
Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről
2015-03-01-tól
Kétegyháza Nagyközség Képviselő-testületének
2/2015. (II.27.) számú önkormányzati rendelete
Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata
2015. évi költségvetéséről[1]
Kétegyháza Nagyközség Képviselő-testülete a Kétegyháza Nagyközség 2014. évi költségvetéséről szóló 4/2014. (II.28.) számú rendelet módosításáról az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesterre, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.
(2) A rendelet címrendre tagozódik.
(3) Az önkormányzat, a valamint a költségvetési intézményei külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(4) A polgármesteri hivatal igazgatási kiadásai önálló címet alkotnak.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások külön-külön címet alkotnak.
2. §
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2015. évi költségvetés bevételei
és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi eredeti költségvetés kiadási főösszegét 638 464- eFt-ban, azaz Hatszáz-harmincnyolcmillió- négyszázhatvannégyezer forintban, bevételi főösszegét 638 464- eFt-ban, azaz Hatszáz-harmincnyolcmillió- négyszázhatvannégyezer forintban, állapítja meg.
(2) Költségvetési bevételek bontása
A | B | |
Sorszám | Megnevezés | Érték (eFt) |
1. | Működési bevételek: (1.1. melléket C. oszlop 3. sor) | 324 186 |
1.1 | - Önkormányzat működési támogatása(1.1. melléket C. oszlop 4. sor) | 214 595 |
1.2 | - Működési célú támogatások ÁH belü(1.1. melléket C. oszlop 11. sor) | 30 529 |
1.3 | - Közhatalmi bevételek (1.1. melléket C. oszlop 12. sor) | 43 871 |
1.4 | Intézményi működési bevételek(1.1. melléket C. oszlop 19. sor) | 33 084 |
1.5 | Működési célú átvett pénzeszköz (1.1. melléket C. oszlop 29. sor) | 2 107 |
2. | Önkormányzat felhalmozási bevételei (1.1. melléket C. oszlop 34., sor) | 215 826 |
2.1 | Felhalmozási célú támogatások ÁH belül (1.1. melléket C. oszlop 48., sor) | 189 015 |
2.2 | Felhalmozási célra átvett pénzeszköz(1. melléket C. oszlop 39. sor) | 26 811 |
3. | Költségvetési bevételek összesen (1.1melléklet 53. sor) | 662 106 |
4. | Finanszírozási műveletek bevételei (1.melléklet 56.. sor) | 139 159 |
4.1. | Működési célú pénzügyi műveletek bevételei 1.melléklet C. oszlop 49. sor | 73 695 |
4.2 | Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei 1.melléklet C. oszlop 51. sor | 90 320 |
8. | Bevételek főösszege (1.1 sz. melléket C. oszlop 72. sor) | 638 464 |
3. §
Költségvetési kiadások bontása
A | B | |
Sorszám | Megnevezés | Érték (eFt) |
1. | Működési költségvetés kiadása 1.1. melléklet C. oszlop 54. sor) | 394 529 |
1.1 | - Személyi juttatás (1.1. melléklet C. oszlop 55.sor) | 169 728 |
1.2 | - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (1.1. melléklet C. oszlop 56 sor) | 35 585 |
1.3 | - Dologi kiadás (1.1. melléklet C. oszlop 57. sor) | 132 407 |
1.4 | - Ellátottak pénzbeli juttatásai(1.1. melléklet C. oszlop 58. sor) | 34 207 |
1.5 | Egyéb működési célú kiadások(1.1. melléklet C. oszlop 63. sor) | 22 602 |
2. | Felhalmozási kiadások (1.1. melléklet C oszlop.89. sor) | 398 061 |
2.1 | - Beruházás (1.1. melléklet C. oszlop 68. sor) | 137 391 |
2.2 | - Felújítás (1.1. melléklet C. oszlop 74. sor) | 6 593 |
3. | Költségvetési kiadások összesen (1.1. melléklet C oszlop 79. sor) | 538 513 |
4. | Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (1.1. melléklet C oszlop.80. sor) | 99 951 |
5. | Kiadások főösszege (1.1melléklet C. oszlop 88. sor) | 638 464 |
4. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat foglalkoztatott létszámát az alábbiakban állapítja meg:
Megnevezés | Fő |
Főfoglalkozású (9 melléklet B. oszlop 27 sor) | 31 |
Köztisztviselő (9 melléklet B. oszlop 11 sor) | 11 |
Közalkalmazott (9 melléklet B. oszlop 4,15,18, sor) | 20 |
Munka Törvénykönyv alapján foglalkoztatottak 9 melléklet E. oszlop 11. sor) | 2 |
Részfoglalkozású (9 melléklet C. oszlop. 27 sor) | 3,5 |
Közalkalmazott (9 melléklet C. oszlop 4., 15 sor) | 3,5 |
Egyéb jogviszony – polgármester (9 melléklet E. oszlop 2 sor) | 1 |
Társadalmi megbízású alpolgármester (9 melléklet D . oszlop 3 sor) | 1 |
Települési képviselők (9. melléklet D. oszlop 4 sor) | 5 |
Közfoglalkoztatásban résztvevők éves átlaga (9 melléklet G. oszlop 21 sor) | 23 |
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám keretét a 9. mellékletben feltüntetettek szerinti részletezésben állapítja meg.
5. §
Az önkormányzatnak kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa nincs. A képviselő-testület nem határoz meg olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósítása érdekében adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
6. §
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok átvezetéséről, esetleges felosztásáról a polgármester előterjesztésében a képviselő-testület dönt, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
A polgármester egy millió forintos összeghatárig dönt forrásfelhasználásról, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
A képviselő-testület a költségvetési rendelet bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(2) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.
Az önkormányzatot vagy az intézményeket illető követelésről lemondani kizárólag a képviselő-testület jóváhagyásával lehet. Az elévült követeléseket a költségvetés végrehajtásáról szóló évközi beszámolókban szerepeltetni kell.
(3) Az önkormányzat intézményénél év közben megnyert, a költségvetés készítésekor még nem ismert pályázati pénzösszeg, annak megérkezését követően használható fel.
(4) Az Önkormányzat intézményei az elfogadott költségvetés kiadási és bevételi főösszegeit, illetve azokon belül a kötött tartalmú előirányzatokat kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával módosíthatják. Jóváhagyott előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.
(5) A költségvetés likviditásának érdekében a polgármesteri hivatal és az intézmények havonta, az előirányzat felhasználási ütemtervben biztosított előirányzat erejéig finanszírozhatóak. Eltérést, tárgyhónapot megelőző hó 26. napjáig írásban lehet kezdeményezni. A kérelmet a polgármester bírálja el.
A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából a polgármester költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(6) A feladat elmaradásából származó költségvetési támogatás nem illeti meg az önkormányzatot, intézményt, a vezető feladata írásban jelenteni a feladatelmaradást, továbbá a szükséges intézkedést megtenni annak érdekében, hogy a feladatelmaradásból származó általános támogatás és önkormányzati kiegészítés zárolása megtörténhessen. A polgármesteri hivatal feladata, hogy a következő rendeletmódosítás során ennek költségvetési kihatását beterjessze a képviselő-testület elé.
(7) A kötelező pótlékok mértékét a közalkalmazotti törvény ágazati végrehajtási rendeleteiben rögzített minimumával kell meghatározni.
(8) A polgármesteri hivatalnál és az intézményeknél a bérfizetés időpontja legkésőbb minden hónap 5. napja. Az illetmény kifizetése folyószámlára utalással történik, kivéve a közfoglalkoztatásban munkát végző dolgozókat.
A képviselők és a nem képviselő bizottsági tagok tiszteletdíjának bankszámlára utalási határideje legkésőbb minden hónap 5. napja.
7. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
8. §
A rendelet az alábbi mellékleteket tartalmazza:
1.1. melléklet | Kétegyháza Önkormányzatának 2015.évi költségvetésének összevont mérlege |
1.2. melléklet | Kétegyháza Önkormányzatának 2015.évi költségvetés kötelező feladatainak mérlege |
1.3. melléklet | Kétegyháza Önkormányzatának 2015.évi költségvetés önként vállalt feladatainak mérlege |
1.4. melléklet | Kétegyháza Önkormányzatának 2015.évi költségvetés állami feladatok mérlege |
2.1. melléklet | Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) |
2.2. melléklet | Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) |
3. melléklet | Kétegyháza Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségei |
4. melléklet | Kétegyháza Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
5. melléklet | Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
5.1.. melléklet | Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
6. melléklet | 2014. évi céljelleggel nyújtott támogatások |
7. melléklet | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
7.a. melléklet | Helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok támogatása |
8. melléklet | Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének közvetett támogatásai |
9. melléklet | 2015. évi foglalkoztatott létszám intézményenként |
10. melléklet | Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata előirányzat felhasználási ütemterv |
11. melléklet | Önkormányzat 2015. évi kormányzati funkciókon ellátott feladatai |
12. melléklet | Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése |
13. melléklet | Táncsics Mihály Művelődési Ház és Könyvtár, 2015. évi költségvetése |
14. melléklet | Önkormányzati Óvoda 2015.évi költségvetése |
15. melléklet | Adatszolgáltatás az elismert tartozás állományról- Önkormányzat |
15.1 melléklet | Adatszolgáltatás az elismert tartozás állományról – Polgármesteri hivatal |
16. melléklet | 2015. évi költségvetési mérleg |
16.1 melléklet | Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint |
17. melléklet | Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
17.1 melléklet | Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
18. melléklet | Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2015./2016./2017/2018. évi alakulását bemutató mérleg |
8. §
Ez a rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba, egyidejűleg hatályát veszti a 2015. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 22/2014. (XII.19.) számú önkormányzati rendelet.
Kalcsó Istvánné dr. Medgyaszai László
polgármester jegyző
A rendeletet a képviselő-testület a 2015. február 24-i ülésen fogadta el.