1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesterre, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.

(2) A rendelet címrendre tagozódik.

(3) Az önkormányzat, valamint a költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.

(4) A polgármesteri hivatal igazgatási kiadásai önálló címet alkotnak.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások külön-külön címet alkotnak.

2. §¹ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi módosított költségvetés kiadási fő összegét, 662.857.905, -Ft-ban, azaz Hatszázhatvankettőmillió-nyolcszázötvenhétezer-kilencszázöt forintban, bevételi fő összegét 662.857.905, -Ft-ban, azaz Hatszázhatvankettőmillió-nyolcszázötvenhétezer-kilencszázöt forintban, állapítja meg.

(2)² Költségvetési bevételek bontása ld. 1. melléklet

Működési bevételek 589.734.832

- Önkormányzatok működési támogatásai 264.069.742

- Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről 92.448.986

- Közhatalmi bevételek 181.271.746

-Működési bevételek 51.944.358

Működési célú átvett pénzeszközök 31.941.567

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 9.694.191

-Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0

-Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről 9.694.191

Felhalmozási bevételek 400.000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 631.770.590

Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól 0

Maradvány igénybevétele 31.087.315

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 31.087.315

BEVÉTELEK ÖSSZESEN 662.857.905

3. §³ Költségvetési kiadások bontása ld. 1. melléklet

Működési kiadások 587.411.721

- Személyi juttatások 291.350.894

- Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 33.811.139

- Dologi kiadások 250.393.496

- Egyéb nem intézményi ellátások 11.856.192

Egyéb működési célú kiadások 8.239.779

Felhalmozási kiadások 58.238.464

- Beruházások 15.878.924

- Felújítások 42.359.540

Egyéb felhalmozási célú kiadások 0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 653.890.641

Finanszírozási kiadások 8.967.264

KIADÁSOK ÖSSZESEN 662.857.905

4. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszámát az alábbiakban állapítja meg:

Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata

-polgármester 1 fő

-társadalmi megbízású alpolgármester 1 fő

-önkormányzati képviselő 5 fő

Közalkalmazottak 8 fő

-településüzemeltetés 4 fő

-zöldterület kezelés 3 fő

-szociális étkeztetés 1 fő

Egyéb foglalkoztatottak 10,33 fő

-közfoglalkoztatásban résztvevők 8,5 fő

Polgármesteri Hivatal 14 fő

-köztisztviselő-jegyző 1 fő

-köztisztviselő 12 fő

-munkatörvényköve szerint foglalkoztatott 1 fő

Kétegyházi Táncsics Mihály Művelődési Ház 3 fő

-munkatörvényköve szerint foglalkoztatott 3 fő

Kétegyházi Napsugár Óvoda 6 fő

-óvodapedagógus (köznevelési alkalmazott) 4 fő

-óvodapedagógus munkáját segítő (köznevelési alkalmazott) 2 fő

5. § Az önkormányzatnak 35.748.251, -Ft és a Táncsics Mihály Művelődési Háznak 516.565, -Ft kötelezettséggel terhelt pénzmaradványa van a 2023. december 31-i pénzkészlet állapot szerint. Összesen: 36.264.816 forint, azaz harminchatmillió-kettőszázhatvannégyezer-nyolcszáztizenhat forint.

6. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok átvezetéséről, esetleges felosztásáról a polgármester előterjesztésében a képviselő-testület dönt, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

A polgármester esetlenként nettó kettőmillió forintos összeghatárig dönt forrásfelhasználásról és a fő kiadás nemeken belüli átcsoportosításról, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

(2) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

Az önkormányzatot vagy az intézményeket illető követelésről lemondani kizárólag a képviselő-testület jóváhagyásával lehet. Az elévült követeléseket a költségvetés végrehajtásáról szóló évközi beszámolókban szerepeltetni kell.

(4) Az év közben megnyert, a költségvetés készítésekor még nem ismert pályázati pénzösszeg – a közfoglalkoztatási projekt kivételével - a képviselő-testület döntését vagy utólagos tájékoztatását követően használható fel.

(5) Az Önkormányzat intézményei az elfogadott költségvetés kiadási és bevételi főösszegeit, illetve azokon belül a kötött tartalmú előirányzatokat kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával módosíthatják. Jóváhagyott előirányzat nélkül kiadás nem teljesíthető.

(6) A költségvetés likviditásának érdekében a polgármesteri hivatal és az intézmények havonta, az előirányzat felhasználási ütemtervben biztosított előirányzat erejéig finanszírozhatóak. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából a polgármester költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(7) A feladat elmaradásából származó költségvetési támogatás nem illeti meg az önkormányzatot, intézményt, a vezető feladata írásban jelenteni a feladatelmaradást, továbbá a szükséges intézkedést megtenni annak érdekében, hogy a feladatelmaradásból származó általános támogatás és önkormányzati kiegészítés zárolása megtörténhessen.

(8) A köztisztviselői illetményalap 2024.január 1-től 46.380 Ft

(9) A polgármesteri hivatalnál és az intézményeknél a bérfizetés időpontja legkésőbb minden hónap 5. napja. Az illetmény kifizetése folyószámlára utalással történik, kivéve a közfoglalkoztatásban munkát végző dolgozókat, illetve azon dolgozókat, akiknek erre irányuló kérelmét a munkáltató jóváhagyta.

A képviselők és a nem képviselő bizottsági tagok tiszteletdíjának bankszámlára utalási határideje legkésőbb minden hónap 5. napja.

7. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.

8. § A rendelet az alábbi mellékleteket tartalmazza:

9. § Ez a rendelet 2024. február 13-án lép hatályba.