Kétegyháza Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

Kétegyháza Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 04
Kétegyháza Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § (2)- előírja, hogy a jegyző, az által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet 2011. évi CXCV. tv. 24. § (3) alapján a polgármester február 15.-ig illetve ha központi költségvetésről szóló törvényt naptári év kezdetéig nem fogadja el az országgyűlés, akkor a törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig kell benyújtani a képviselő-testületnek.
A költségvetési rendelet előkészítésekor az alábbi szempontok érvényesültek: takarékosság, a stabil és biztonságos gazdálkodás követelményeit szem előtt tartása. Törekedni kell az elérhető bevételi források körének bővítésére, illetve a kintlévőségek számának és összegének radikális csökkentésére.
A képviselő-testületet folyamatosan tájékoztatni kell hátralékok behajtásáról és az önkormányzat anyagi helyzetéről.
A képviselő-testület az intézmények működéséhez szükséges forrásokat biztosítja.
A kötelezettséggel nem terhelt – előre nem tervezett bevételeket tartalékba kell helyezni, melynek felhasználása kizárólag a képviselő-testület döntését követően történhet meg. E bevételeket a tervezés során, figyelmen kívül kell hagyni.
Magyarország 2022. évi költségvetését a 2021.évi XC. tv.–ben fogadta el az Országgyűlés. A törvényben meghatározásra kerültek azok a keretszámok, amelyek alapján és az önkormányzat keretszámainak kialakítása során el lehetetett készíteni az önkormányzat 2022. évi költségvetési rendelet-tervezetét.
A költségvetési rendelet-tervezetben 660.497.223,- Ft tényleges forrás szerepel.
Likviditási gondokkal számolni kell, mivel az adóbevételek nem egyenletesen érkeznek önkormányzatunkhoz, valamint a ROHU128 határon átnyúló pályázat esetében a beruházás elszámolásáig az ott esedékes kötelezettségeket az önkormányzatnak szükséges megfinanszíroznia.
A bevételek és kiadások fő összege 660.497.223,-Ft.
Az önkormányzat 2022. évi összevont, kötelező, önként vállalt és állami feladatok mérlegét, és a működési, felhalmozási bevételeit és kiadásait forrásonként, külön-külön címenként az 2., 3., 4., mellékletek tartalmazzák.
Az önkormányzat 2022 évi összevont előirányzat felhasználási tervét 15. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit azok számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, a 22 melléklet tartalmazza. A 2022. évben nincs a további évekre kiható projekt.
Az önkormányzat 2022 évi közvetett támogatásait, a 13. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kormányzati funkciókon ellátott feladatainak 2022. évi bevételeit és kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.
Az önállóan működő és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal 2022. évi működési bevételeit és kiadásait a 17. melléklet tartalmazza.
Táncsics Mihály Művelődési Ház, mint önállóan működő intézmény 2022. évi működési bevételeit és kiadásait a 18. melléklet tartalmazza.
Napsugár Önkormányzati Óvoda, mint önállóan működő intézmény 2022. évi működési, bevételeit és kiadásait a 18. melléklet tartalmazza
Bevételek
Működési és felhalmozási célú bevételek a reális lehetőségeknek megfelelően tervezhetők.
Felhalmozási célú hitelt – mint bevételt - csak meglévő kötelezettségvállalás esetén és mértékéig lehet tervezni a vonatkozó jogszabályi korlátok figyelembe vétele mellett.
A Polgármesteri Hivatalnál és az önkormányzat intézményeinél a kiadások időarányos teljesítése csak a bevételek időarányos teljesítése esetén történhet.
Működési bevételek:
Önkormányzat működési támogatása:
- Önkormányzatok Általános támogatása
- Köznevelési feladatok általános támogatása
- Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
- Kulturális feladatok támogatása
Intézményi működési bevételek tervezésekor a szerződéseket, megállapodásokat kell alapul venni.
E bevételek különösen:
- közterület használati díj
-bérleti díj
- továbbszámlázott szolgáltatások
- ellátási díjak
Közhatalmi bevételek:
- magánszemélyek kommunális adója
- iparűzési adó
Működési céllal átvett pénzeszközként önkormányzatunkhoz az alábbi bevételek várhatóak:
Társadalombiztosítási alapból:
- védőnői szolgálatra
- iskola egészségügy
- háziorvosi szolgálat
- fogorvos
Munkaügyi központ
- közfoglalkoztatás
MVH
-területalapú támogatás
Kiadások
Személyi juttatások
A tervezés során a vonatkozó jogszabályokban elismert létszámmal lehet tervezni, mely csak többletfeladat jelentkezése esetén emelhető.
Feladat elmaradás esetén az e feladathoz rendelt létszámot csökkenteni kell, vagy elő kell terjeszteni az átcsoportosítási javaslatot.
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
A soros béremelésekhez és a kötelező személyi juttatás kiegészítésekhez szükséges előirányzatot a képviselő-testület a Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló törvényben meghatározottak szerint biztosítja.
A képviselő-testület a költségvetési törvényben meghatározott juttatásokat, illetménypótlékok, egyéb kiegészítések a jogszabályokban biztosított lehetőségek szintjén, illetve a költségvetési törvényben meghatározottaknak megfelelően tervezhetők.
A képviselő-testület a köztisztviselők és közalkalmazottak illetményét a képviselő testület döntésének megfelelően biztosítja. A képviselő-testület köztisztviselői illetmény alapot 2022. január 1 -től továbbra is 46 380 Ft –ban határozza meg.
A települési képviselők tiszteletdíja a vonatkozó jogszabályok szerint kerül megállapításra.
A lehető leghatékonyabb módon ki kell használni a közfoglalkoztatásra elérhető állami keretet.
A dologi kiadások
A javasolt előirányzat, intézményvezetőkkel, képviselőkkel történő egyeztetéseknek megfelelően, a különböző elvégzendő feladatok számbavételével került meghatározásra.
Szociális juttatások
A javasolt előirányzat a szociális a gyermekvédelmi törvény alapján, a képviselő testület által meghatározott a különböző ellátási formák kerültek tervezésre.
Felhalmozási kiadások
Beruházási és felújítási kiadások előirányzatként a képviselő testület döntései alapján benyújtott és elnyert valamint a folyamatban lévő és a 2022. évben induló pályázatok megállapított keretei kerültek tervezésre. Illetve a normatívából útalapfelújítás, valamint az önrész elkülönítése került betervezésre a járdafelújítási pályázathoz.
Informatikai eszközök beszerzésénél a meghibásodott gépek, szerverek cseréje Polgármesteri Hivatal kialakított munkaállomásaira, valamint a rendszerhez szükséges fejlesztések kerültek betervezésre.
Egyéb tárgyi eszköz beszerzésénél a óvodai eszköz beszerzés, és a Polgármesteri Hivatal egyéb használati eszközök kerültek tervezésre.
Az önkormányzat 2022. évi bevételei
Az önkormányzati szintű források alakulását az 1. melléklet tartalmazza.
1.)Működési célú bevételek:
Működési célú bevételként 350 201 216 Ft szerepel a költségvetési rendelet-tervezetben

Megnevezés

érték Ft

Önkormányzat működési bevételei

401.680.492

1.

Önkormányzat működési támogatásai

261.902.196

2.

Működési célú támogatások, ÁH belül

62.777.891

3.

Közhatalmi bevételek

42.748.509

4.

Intézményi működési bevételek

34.251.896

5.

Működésre átvett pénzeszköz

72 000
2.)Finanszírozási célú bevételek:
Finanszírozási célú bevételként 124.686.324,- Ft szerepel a költségvetési rendelet-tervezetben, mely az Önkormányzat 2021. évi maradványát jelenti.
3.)Felhalmozási célú bevételek:
2022. évben a költségvetési rendelet tervezetben felhalmozási célú bevételként a pályázati támogatások, a két pályázat (ROHU128 – 13.596.788,- Ft és DKMO 2 (Szennyvíz 4.) KEHOP-2.2.2-15-2015-00045- 120 461 619,-Ft )elszámolásából adódó önkormányzatot megillető támogatások kerültek tervezésre.
I.
Önkormányzatunk 2022. évi kiadásai
A 2022. évi kiadási előirányzatok főösszegét 660.497.223,- Ft-ban javasoljuk megállapítani, melyből a működési célú kiadás 460.233.800.- Ft, fejlesztési célú kiadás 178.408.413.- Ft, Egyéb felhalmozási célú kiadás 6.781.464.- Ft és a finanszírozási kiadás 9.937.246,- Ft.
Működési célú kiadások
A működési célú kiadások 2022. évi költségvetésben ezt az előirányzatot 460.233.800,- Ft-ban javasoljuk elfogadásra.
1.)Személyi juttatások
A személyi juttatások előirányzatát 202.477.186.- Ft-ban javasoljuk elfogadni
A személyi juttatások előirányzatának meghatározásánál a költségvetési, közalkalmazotti, köztisztviselői törvény és a pedagógus bértábla vonatkozó előírásait vettük figyelembe, valamint a testület által jóváhagyott köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft összegét.
2022. évtől a személyi juttatások megállapításán 200.000,- Ft/hó/fő minimálbért és 260.000,- Ft/hó/fő garantált illetményt és a közfoglalkoztatásban meghatározott illetményeket vettük figyelembe.
Polgármester illetményét és juttatásait törvény alapján, az alpolgármester, képviselők havi tiszteletdíját az önkormányzati rendeletben elfogadottak szerint került tervezésre.
2.)Szociális hozzájárulási adó
A szociális hozzájárulási adót, a megfelelő mértékben 13%, közfoglalkoztatottaknál 6,5%, valamint a járulékköteles egyéb juttatások figyelembe vételével kerültek tervezésre. A 2022. évi összege 27.147.998,- Ft.
3.)Dologi kiadások
A dologi kiadások tervezése az egyeztetéseknek megfelelően, a különböző elvégzendő feladatok számbavételével került meghatározásra.
A döntésnek megfelelően készítettük el az előterjesztésünket. A fentiek figyelembevételével a 2022. évi dologi kiadásokat 190.223.616,- Ft-ban javasoljuk meghatározni.
4.)Ellátottak juttatásai
E feladatkörhöz tartoznak a szociális és gyermekvédelmi törvényekből eredően a rendszeres pénzbeli ellátások, önkormányzati ellátások, valamint a 2022. évi költségvetési törvényben meghatározott feladatok finanszírozásai kerültek tervezésre 41.985.000,- Ft értékben

Sorszám

Megnevezés

Érték (Ft)

I.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

26 385 000

1.

Bursa Hungarica

1 600 000

2.

Étkeztetési kiegészítés

14 000 000
5.) Működési célú támogatások, kiadások
A céljelleggel nyújtott támogatásokat célszerinti felsorolásban a rendelettervezet 1. melléklet a támogatási összegeket tételesen a 12. melléklet tartalmazza.

Megnevezés

Érték (Ft)

Működési támogatások, kiadások

5 136 300

1.

Elvonások és befizetések

600 000

2.

Egyéb működési támogatása

2 144 350

3.

Nem kötelező feladatok működési támogatása

2 391 950
6.) Felhalmozási célú kiadások.

Sorszám

Megnevezés

Érték (Ft)

I.

Felhalmozási kiadások (1. melléklet)

178 408 413

1.

Beruházás (1. melléklet)

127 867 482

ROHU kerékpárút

12 159 067

Szennyvíz beruházás (maradvány)

114 473 415

Informatikai és egyéb eszköz beszerzése

1 235 000

2

Felújítás (1. melléklet)

50 540 931

Magyar Falu program (szolgálati lakás)

18 535 651

BM járdafelújítás

19 005 280

Útalapból felújítás (ÁT)

10 000 000

Járda felújítás önerő

3 000 000
Kétegyháza, 2022. február 15.
Dr. Rákócziné Tripon Emese
polgármester