Lőkösháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 12. 18- 2022. 08. 30Lökösháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014. (II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2018-12-18-tól
Lőkösháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesterre, az Önkormányzat irányítása alá tartozó Lőkösháza Községi Óvoda és a Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha intézményekre terjed ki. A rendelet és mellékleteinek adatai ezer Ft-ban kerültek rögzítésre.
2. § /1/ A költségvetési rendelet az alábbi címre és alcímekre tagozódik:
- címet alkot Lőkösháza Község Önkormányzata (1. cím)
- alcímet alkotnak az alábbiak:
Önkormányzat (1. alcím)
Lőkösháza Községi Óvoda (2. alcím)
Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha (3. alcím)
/2/ A kötelező és önként vállalt feladatokat alcímenként az 1. melléklet tartalmazza.
3. § Lőkösháza Község Önkormányzata bevételei és kiadásai
A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:
359 393 eFt költségvetési bevétellel
406 676 eFt költségvetési kiadással
- 47 283 eFt költségvetési egyenleggel
Ebből: működési - 22 482 eFt
felhalmozási - 24 801 eFt
állapítja meg.
Az egyenleg finanszírozása az alábbi források igénybevételével történik:
- működési 22 482 eFt előző évi pénzmaradvány igénybe vétele
Összesen 22 482 eFt
- felhalmozási 15 070 eFt előző évi pénzmaradvány igénybe vétele
9.731 eFt felhalmozási célú támogatás
Összesen: 24 801 eFt
A bevételek forrásonként az alábbiak szerint alakulnak: E Ft
I. Működési bevételek 79.120
1. Intézményi működési bevételek 44.670
2. Önkormányzatok sajátos
működési bevételei 34.450
ebből: -
- magánszemélyek kommunális adója 3.500
- iparűzési adó 22.000
helyi adók összesen: 25.500
- pótlékok, bírságok 1.000
- gépjárműadó 5.700
- talajterhelési díj 250
- egyéb sajátos bevételek 2.000
ebből vagyonhaszn. származó bevétel 2.000
összesen: 8.950
II. Támogatások 123.995
ebből:
- önkormányzati hivatal működésének támogatása -
Település-üzemeltetéséhez kapcsolódó támogatások:
- zöldterület gazdálkodással kapcs. fel. támog. 4.221
- közvilágítás fenntartásának támogatása 4.928
- közutak fenntartásának támogatása 2.980
- egyéb önkormányzati feladatok támogatása 5.135
1. Általános feladatok támogatása összesen: 17.264
- óvodapedagógusok foglalkoztatásának tám. 21.041
- oktató nevelő munkát segítők támogatása 3.600
- óvodaműködtetési támogatás 2.968
2. Köznevelési feladatok támogatása összesen: 27.609
- szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 11.593
- beszámítás - 3.459
- szociális étkeztetés 4.761
- kistelepülések szociális feladatainak támogatása 1.902
- gyermekétkeztetés dolgozók bértámogatása 4.097
- gyermekétkeztetés üzemeltetésének támogatása 13.750
- egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 27.958
3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 60.602
- kulturális feladatok támogatása 2.168
4. Kulturális feladatok támogatása 2.168
5. Lakott külterület támogatása 118
6. Fejezeti tartalékból támogatás a működési kiadásokra 16.234
III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 3.000
ebből: - földterület értékesítése 2.000
- sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1.000
IV. Támogatásértékű bevételek 153.278
ebből:
- Támogatásértékű működési bevételek
- fejezeti kezelésű előirányzattól 1.100
IKSZT működésére 1.100
- TB Alapból 5.417
- közfoglalkoztatás 114.942
- IPR óvodai feladatok 400
összesen: 121.859
- Támogatásértékű felhalmozási bevételek 31.419
elkülönített állami pénzalaptól (START) 2.788
ivóvízminőség javító programhoz önerő alapból 9.097
Tanyaprogramra 9.803
Piac megvalósítására 9.731
Költségvetési bevételek összesen: 359.393
V. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 37.552
___________________________________________________________________________
Ebből: felhalmozásra 15.070
működésre 22.482
VI. Finanszírozási műveletek 9.731
Támogatást megelőlegező felhalmozási célú hitel 9.731
Bevételek mindösszesen: 406.676
Az Önkormányzat és intézményei bevételeit szakfeladatonként, intézményenként és forrásonként a 2. melléklet, az állami támogatások jogcímenkénti részletezését a 2.1. melléklet tartalmazza.
4. § Lőkösháza Község Önkormányzatának bevételi előirányzatából a felhalmozási célú bevételek összege:
2014. évben
59 220 E Ft
mely az alábbi forrásokból tevődik össze: E Ft
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (tárgyi eszk. ért., haszn.) 3.000
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 15.070
Átvett pénzeszköz önerő alapból (KEOP) 9.097
Átvett pénzeszköz elkülönített állami pénzalaptól (START) 2.788
Átvett pénzeszköz (Piac pályázat) 9.731
Átvett pénzeszköz (Tanyapályázat) 9.803
Felhalmozási célú támogatást megelőlegező hitel 9.731
5. § Lőkösháza Község Önkormányzata kiadásainak fő összege
2014. évben
396.945 E Ft
/1/ Az Önkormányzat 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai E Ft
I. Személyi juttatások összege 151.959
1.Rendszeres személyi juttatások 142.940
2.Nem rendszeres személyi juttatások 2.961
3.Külső személyi juttatások 6.058
II.. Munkaadókat terh. járulék 27.576
III.. Dologi kiadások 117.077
IV:Egyéb folyó kiadások 7.110
V. Működési célú támogatások 5.740
1. Támogatásértékű kiadás 3.540
Orvosi ügyelet 3.540
2. Átadott pénzeszköz áht-on kívülre 2.200
Civil szervezetek 2.200
VII. Ellátottak pénzbeli és term. juttatásai 37.994
Önkormányzat 37.994
VIII. Felhalmozási kiadások 59.220
Beruházások 45.531
Felújítások 3.958
Felhalmozási célú támogatások áh. kív. 9.731
(Parkfelújításhoz visszatérítendő támogatás)
Költségvetési kiadások összesen: 406 676
IX. Finanszírozási kiadások -
Kiadások összesen: 406 676
/2/ Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadásainak összege:
2014. évben
347.456 E Ft
Az Önkormányzat és az önállóan működő költségvetési intézmények bevételeit, kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
/3/ A Civil szervezetek támogatásának összege a 2014. költségvetési évben 2.200 E Ft.
/4/ Az Önkormányzat a köztisztviselők illetményalapját 2014. január 1-től 38.650,- Ft-ban állapította meg.
A köztisztviselők cafetéria kerete 2014. évben 200.000.- Ft/fő összegben kerül megállapításra, mely a munkáltató által fizetendő közterheket is tartalmazza.
/5/ Lőkösháza Község Önkormányzatának 2014. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulását mérlegszerűen a 4.1 – 4.4. mellékletek tartalmazzák.
A Lőkösháza Községi Óvoda és a Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha intézményeknél az állami támogatás összegét a feladatellátáshoz intézményfinanszírozásként kell biztosítani.
6. § Az Önkormányzat kiadási előirányzatából a felhalmozási célú kiadások összege:
2013. évben
59 220 E Ft
melyből E Ft
Felújítási kiadások:
Buszforduló felújítása 1.358
Határátkelőhöz vezető út felújítása 2.000
Közvilágítás korszerűsítése 600
Felújítási kiadások összesen: 3.958
Beruházási kiadások:
Piac kialakítása 15.800
Ivóvíz minőség javító program önereje 9.097
Tanyafejlesztési program (eszközbeszerzés) 10.893
Traktor, bálázó beszerzése 9.741
Beruházási kiadások összesen: 45.531
Felhalmozási célú támogatás áh. kívülre 9.731
(Parkfelújításhoz visszatérítendő támogatás)
Felhalmozási kiadások összesen: 59.220
7. § /1/ A Képviselőtestület az Önkormányzat és Intézményei által megoldásra váró feladatokat 2013. évben 16,75 fő állandó foglalkoztatásával oldja meg.
/2/ A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata az Önkormányzatnál az alábbi:
Közfoglalkoztatottak számított átlaglétszáma 100 fő.
Az önkormányzat létszámkeretét az 5. melléklet tartalmazza.
8. § A Képviselőtestület a 2014. évi és az azt követő három évi az Áht 29. § szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatását az 6. melléklet tartalmazza.
9. § Az Önkormányzat 2014. évi likviditási tervét a csatolt 7., az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8.melléklet tartalmazza.
10. § Az intézményi költségvetési egyeztetésekről készített jegyzőkönyvek kivonatát a 9. melléklet, míg az Önkormányzat rövid és hosszú távú kötelezettségeinek alakulását évenkénti bontásban a 10. melléklet tartalmazza. A közvetett támogatásokat a 11. melléklet részletezi. A 12. melléklet a 2013. évben, részben EU költségvetési forrásból származó bevételeket és annak felhasználását tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület a szerkezetátalakítási tartalékból tervezett 16.234 E Ft támogatásértékű működési bevételt
Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény. 4. mellékletének 1. pontjában szereplő Önkormányzati fejezeti tartalék IV. pontjára kiegészítő támogatási igényt benyújtásával teljesíti.
A munkabérek és szociális ellátások kifizetésének biztosításához a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert folyószámla és munkabér-hitelszerződés megkötésére. A folyószámla hitelkeret összege a gazdálkodás folyamatosságának biztosítására vehető igénybe. A év közben létrejövő esetleges költségvetési többletről a Képviselő-testület dönt.
12. § /1/ Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
/2/ A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
/3/ Az Önkormányzat és a költségvetési intézmények kiadási és bevételi előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
/4/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Év közben az Országgyűlés, a Kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.
A Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
/5/ A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben foglaltak figyelembe vételével előirányzat módosítás nélkül is el lehet térni.
13. § A méltányossági alapon nyújtott szociális juttatások előirányzatának időarányos felhasználásáról félévente az átruházott hatáskörrel rendelkező bizottság, valamint a polgármester tájékoztatják a Képviselő-testületet.
14. § /1/ Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
/2/ Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról és ellátásáról az önkormányzat külső szakemberrel kötött szerződés keretében gondoskodik. A megfelelő működtetés feltételeiről és a függetlenség biztosításáról a jegyző gondoskodik.
15. § /1/ E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január hó 1. napjától kell alkalmazni.
/2/ A költségvetés végrehajtásáról a polgármester és az intézményvezetők saját hatáskörükben, a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodnak.
/3/ E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a 2014. évi költségvetési gazdálkodás étmeneti szabályozásáról szóló 16/2013. (XII. 30.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.
1. § Az R. 3. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„3. § Lőkösháza Község Önkormányzata bevételei és kiadásai
A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:
321 406 eFt költségvetési bevétellel
406 901 eFt költségvetési kiadással
- 85 495 eFt költségvetési egyenleggel
Ebből: működési - 35 981 eFt
felhalmozási - 49 514 eFt
állapítja meg.
Az egyenleg finanszírozása az alábbi források igénybevételével történik:
- működési 35 981 eFt előző évi pénzmaradvány igénybe vétele
Összesen 35 981 eFt
- felhalmozási 39 783 eFt előző évi pénzmaradvány igénybe vétele
9.731 eFt felhalmozási célú támogatás
Összesen: 49 514 eFt
A bevételek forrásonként az alábbiak szerint alakulnak: E Ft
I. Működési bevételek 81.553
1. Intézményi működési bevételek 47.103
2. Önkormányzatok sajátos
működési bevételei 34.450
ebből: -
- magánszemélyek kommunális adója 3.500
- iparűzési adó 22.000
helyi adók összesen: 25.500
- pótlékok, bírságok 1.000
- gépjárműadó 5.700
- talajterhelési díj 250
- egyéb sajátos bevételek 2.000
ebből vagyonhaszn. származó bevétel 2.000
összesen: 8.950
II. Támogatások 108.288
ebből:
- önkormányzati hivatal működésének támogatása -
Település-üzemeltetéséhez kapcsolódó támogatások:
- zöldterület gazdálkodással kapcs. fel. támog. 4.221
- közvilágítás fenntartásának támogatása 4.928
- közutak fenntartásának támogatása 2.980
- egyéb önkormányzati feladatok támogatása 5.135
- szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 11.593
- beszámítás - 3.459
1. Általános feladatok támogatása összesen: 25.398
- óvodapedagógusok foglalkoztatásának tám. 21.583
- oktató nevelő munkát segítők támogatása 3.600
- óvodaműködtetési támogatás 3.080
2. Köznevelési feladatok támogatása összesen: 28.263
- szociális étkeztetés 4.319
- kistelepülések szociális feladatainak támogatása 1.902
- gyermekétkeztetés dolgozók bértámogatása 4.097
- gyermekétkeztetés üzemeltetésének támogatása 13.750
- egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 18.516
3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 42.583
- kulturális feladatok támogatása 2.168
4. Kulturális feladatok támogatása 2.168
5. Központosított támogatás 2.880
6. Kiegészítő támogatás 6.996
III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 3.000
ebből: - földterület értékesítése 2.000
- sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1.000
IV. Támogatásértékű bevételek 121.859
ebből:
- Támogatásértékű működési bevételek
- fejezeti kezelésű előirányzattól 1.100
IKSZT működésére 1.100
- TB Alapból 5.417
- közfoglalkoztatás 114.942
- IPR óvodai feladatok 400
összesen: 121.859
Költségvetési bevételek összesen: 321.406
V. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 75.764
___________________________________________________________________________
Ebből: felhalmozásra 39.783
működésre 35.981
VI. Finanszírozási műveletek 9.731
Támogatást megelőlegező felhalmozási célú hitel 9.731
Bevételek mindösszesen: 406.901”
2. § Az R. 5. § /1/ bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„5. § /1/ Lőkösháza Község Önkormányzata kiadásainak fő összege
2014. évben
406. 901 E Ft
/1/ Az Önkormányzat 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai E Ft
I. Személyi juttatások összege 154.690
1.Rendszeres személyi juttatások 145.914
2.Nem rendszeres személyi juttatások 776
3.Külső személyi juttatások 8.000
II.. Munkaadókat terh. járulék 27.720
III.. Dologi kiadások 113.498
IV:Egyéb folyó kiadások 6.960
V. Működési célú támogatások 14.085
1. Támogatásértékű kiadás 1.675
2. Átadott pénzeszköz áht-on kívülre 12.410
VII. Ellátottak pénzbeli és term. juttatásai 28.739
Önkormányzat 28.739
VIII. Támogatási kölcsönök nyújtása 800
IX. Felhalmozási kiadások 60.409
Beruházások 45.640
Felújítások 3.758
Felhalmozási célú támogatások áh. kív. 10.811
(Parkfelújításhoz visszatérítendő támogatás)
Első lakáshoz jutók támogatása 200
Költségvetési kiadások összesen: 406 901
X. Finanszírozási kiadások -
Kiadások összesen: 406 901”
3. § Az R. 5. § /5/ bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„/5/ Lőkösháza Község Önkormányzatának 2014. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulását mérlegszerűen az 1. számú melléklet tartalmazza.
A Lőkösháza Községi Óvoda és a Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha intézményeknél az állami támogatás összegét a feladatellátáshoz intézményfinanszírozásként kell biztosítani.”
4. § Az R. 6. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„6. § Az Önkormányzat kiadási előirányzatából a felhalmozási célú kiadások összege:
2014. évben
60 409 E Ft
melyből E Ft
Felújítási kiadások:
Buszforduló felújítása 1.358
Határátkelőhöz vezető út felújítása 2.000
Közvilágítás korszerűsítése 400
Felújítási kiadások összesen: 3.758
Beruházási kiadások:
Piac kialakítása 15.800
Ivóvíz minőség javító program önereje 9.097
Tanyafejlesztési program (eszközbeszerzés) 10.893
Traktor, bálázó beszerzése 9.741
Konyha tűzhely beszerzése 109
Beruházási kiadások összesen: 45.640
Felhalmozási célú támogatás áh. kívülre 9.731
(Parkfelújításhoz visszatérítendő támogatás)
Első lakáshoz jutók támogatása 200
Felhalmozási kiadások összesen: 60.409”
5. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.