Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint: „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

A jelent költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés 36 130 Ft összegű előirányzat módosítást (növekedést) tartalmaz.

A jelenlegi előirányzat módosítás 14,37 %-os előirányzat növekedést jelent.

A tervezett rendeletmódosítás főbb jellemzői:

Jelen módosítás által az eredeti költségvetésünk bevételi, illetve kiadási főösszege 36 130 e Ft-al emelkedik.

A költségvetés módosítását indokolják:

A 2025. évi költségvetés bevételi előirányzatain az alábbi módosításokat indokolt megtenni:

A működési célú támogatások előirányzatát növelni szükséges 5 338 eFt összegben. Beépítésre került 2025. évi azönkormányzatok működési támogatásán belül a közvilágítás támogatásából központilag elvont rész -2 380 eFt, a polgármesteri illetmény 07.01-től történő kötelező emelésének fedezetére nyújtott támogatás 4 870 eFt, a köznevelés normatíva többlet igényének összege 1 295 eFt, a gyermekétkeztetés lemondása miatti elvonás -435 eFt, valamint a szociális ágazati pótlék összege került beépítésre. A szociális ágazati pótlék egy kiegészítő juttatás amely a szociális és gyermekjóléti szférában dolgozó közalkalmazottakat illeti meg. Az önkormányzat rendkívüli támogatásra adott be igényt, melyre 555 eFt támogatást ítéltek meg, valamint a szociális tüzelőanyag támogatására benyújtott igény összegét 1 433 eFt építettük be a költségvetésbe.

A közhatalmi bevételek előirányzatát növelni volt szükséges 6 234 Eft összegben, mivel az önkormányzat pénzmaradványa a 2024. évi beszámolóban 10.291 eFt-al kevesebb, valamint csökkentésre került az adóbevételek összege a polgármesteri illetményre kapott állami támogatás és az illetmény és költségtérítés összegének különbözetével -4 057 eFt, mivel eredeti előirányzatként a polgármesteri teljes bér, költségtérítés és járuléka tervezésre került, melyre állami támogatás 09. hóig volt biztosítva, ezért 09-12 ig hóig ezek fedezeteként az adóbevételeinket jelöltük meg.

A működési bevételek előirányzatát 6 011 e Ft összeggel emelni szükséges. Ez az emelés szolgála a segélyek kifizetésének többletére.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatát növelni szükséges 28 649 eFt összegben, a TOP PLUSZ pályázatok előlegeinek összegével a támogató okiratok szerint. Az alábbi előlegek érkeztek meg az önkomrányzati alszámlákra a módosítás időpontjáig:

TOP Plusz 621-*2025-00002- Értékek háza turisztika előleg 1 856 EfT

TOP Plusz 132-2025-00012-Szabadidőpark 1 804 EfT

TOP Plusz 132-2025-00011-Útfelújítás 6 999 EfT

MFP útfejlesztés (teljes támogatási összege) 17 990 EfT

A finanszírozási műveletek előirányzatát csökkenteni szükséges -10 103 eFt-al, mivel a 2024. évi pénzmaradvány beszámoló szerinti összege eltér az eredeti költségvetésben tervezett pénzmaradvány összegétől.

A bevételek főösszege a módosítások átvezetését követően 36 130 e Ft, amely tartalmazza a finanszírozási bevételek összegét is.

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát emelni szükséges 814 eFt összegben. Ez tartalmazza a 2025. július 1-től szükséges polgármesteri illetmény és kötlségtérítés valamint a hozzá kapcsolódó szociális hozzájárulási adó növekményét határozat szerint.

A dologi kiadások előirányzatát 10 512 eFt növelni szükséges a TOP Plusz pályázatok előlegeiből a projektelőkészítési feladatokra előirányozott összegeket tartalmazza, melyek nem képezik a beruházások és felújítások bekerülési értékét.

Az egyéb működési célú kiadások előirányzatának növekménye jelen módosításban 7 444 eFt, mely tartalmazza az önkormányzat által kifizetett átmeneti támogatások többlet teljesítését, melyre a saját bevételeink nyújtanak fedezetet, valamint a szociális célú tüzelőanyag pályázat kiadásait.

A felújítások előirányzata 400 eFt-al nő. Ez tartalmazza TOP PLUSZ pályázat tervezési költségét.

A fejlesztési tartalék előirányzatát emelni szükséges 16 960 eFt összeggel, ami az MFP útfejlesztés pályázat 2025 évben meg nem valósuló, követő évre áthúzódó kiadásait tartalmazza.

A tartalékok előirányzatát részletesen a 12. számú melléklet mutatja be.

mely tartalmazza a finanszírozási kiadások összegét is.

Jelen módosításban nincs foglalkoztatotti létszámot érintő előirányzat emelés vagy csökkentés.