Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint: „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

A jelent költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés -140 605 Ft összegű előirányzat módosítást (csökkenést) tartalmaz.

A jelenlegi előirányzat módosítás 18,23 %-os előirányzat növekedést jelent.

A tervezett rendeletmódosítás főbb jellemzői:

Jelen módosítás által az eredeti költségvetésünk bevételi, illetve kiadási főösszege -140 605 e Ft-al csökken.

A költségvetés módosítását indokolják:

A 2025. évi költségvetés bevételi előirányzatain az alábbi módosításokat indokolt megtenni:

A működési célú támogatások előirányzatát növelni szükséges 68 e Ft összegben. Beépítésre került a szociális ágazati pótlék szeptemberi és októberi támogatásának összege. A szociális ágazati pótlék egy kiegészítő juttatás, amely a szociális és gyermekjóléti szférában dolgozó közalkalmazottakat illeti meg.

A közhatalmi bevételek előirányzatát növelni volt szükséges 6 927 e Ft összegben, mivel a helyi adó bevételeink a tervezettnél magasabb összegben folytak be, ez a többlet saját bevétel képezi a HIPA növekmény miatti év közbeni elvonás mértékét.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatát csökkenteni szükséges 148 660 e Ft összegben, a TOP PLUSZ pályázatok előlegeinek összege szerint. Az alábbi előlegek érkeztek meg az önkormányzati alszámlákra a módosítás időpontjáig:

TOP Plusz 212-2025-00001 Energetika Értékek Háza 1 522 e Ft

TOP Plusz 341-2025-00005 Általános Iskola felújítás 7 374 e Ft

TOP Plusz 341-2025-00009 Szociális alapszolg. fejl. - 192 877 e Ft

Versenyképes járások program 35 000 e Ft

Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő 322 e Ft

A bevételek főösszege a módosítások átvezetését követően 630 555 e Ft, amely tartalmazza a finanszírozási bevételek összegét is.

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát emelni szükséges 3 021 e Ft összegben. Ez tartalmazza a 2025. szeptember és október havi szociális ágazati pótlékot és járulékát, valamint a Konyha intézménynél a nyugdíjba vonulás miatti helyettesítés átfedési időszakára jutó emelés összegét, valamint a külső személyi juttatásokra jutó átcsoportosítás összegét járulékaival, melyek mindösszesen 2 953 e Ft.

A dologi kiadások előirányzatát 8 295 e Ft növelni szükséges a TOP Plusz pályázatok előlegeiből a projektelőkészítési feladatokra előirányozott összegeket tartalmazza, melyek nem képezik a beruházások és felújítások bekerülési értékét.

Az egyéb működési célú kiadások előirányzatának növekménye jelen módosításban 5 644 e Ft, mely a HIPA többlet miatti nettó finanszírozás keretében a 13/2025.(V.14.) NGM rendelet szerint elvont támogatás összege.

A felújítások előirányzata -32 195 e Ft-tal csökken, mivel a Szociális alapszolgáltatások fejlesztése pályázat kiadásait az előleg mértékéig vissza csökkentjük.

A fejlesztési tartalék előirányzatát a szociális alapszolgáltatások fejlesztése pályázat áthúzódó kiadásaival csökkenteni szükséges -125 372 e Ft-tal.

A tartalékok előirányzatát részletesen a 12. számú melléklet mutatja be.

mely tartalmazza a finanszírozási kiadások összegét is.

Jelen módosításban nincs foglalkoztatotti létszámot érintő előirányzat emelés vagy csökkentés.