Lőkösháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 03. 28

Lőkösháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.03.28.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–8. melléklethez
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint: „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A jelent költségvetési rendelet módosítására irányuló előterjesztés 2.614.958 Ft összegű előirányzat módosítást (csökkenést) tartalmaz.
A jelenlegi előirányzat módosítás 0,5 %-os előirányzat csökkenést jelent.
A tervezett rendeletmódosítás főbb jellemzői:
1. célú államháztartási támogatások előirányzata növekszik. A növekmény tartalmazza az októberi felmérésben elfogadott lemondások és pótigények összegeit, valamint a rendkívüli támogatás összegét.
1. működési bevételek 420.406 Ft összegű csökkenésében az Önkormányzatnál 702.918 Ft-tal csökkent a készletértékesítés ellenértéke, szolgáltatások ellenértéke és a hozzájuk kapcsolódó kiszámlázott általános forgalmi adó összege, valamint a kamatbevételek teljesültek alul. Az Óvoda-Bölcsőde esetében az előirányzat 289.644 Ft-tal növekszik, ami a közvetített szolgáltatások és az egyéb működési bevételek összegéből adódik. A Napközi konyhánál az előirányzat 7.132 Ft-tal csökken, amely a vendégétkezés bevételeinek alul teljesüléséből és az ellátási díjak különbözetének összegéből adódik.
2. működési célú átvett pénzeszközök 200.880 Ft összeggel került emelésre, amely tartalmazza a kapott adomány 194.880 Ft összegét, illetve a kamatmentes kölcsönként nyújtott visszafizetés 6.000 Ft összegét.
A Lőkösháza Község Óvoda-Bölcsőde saját költségvetésében 782.506 Ft-tal kérjük csökkenteni az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
- Működési bevételek előirányzata
- Közvetített szolgáltatások ellenértéke +177 924 Ft
- Egyéb működési bevételek +111.720 Ft
- Intézményfinanszírozás -1.072.150 Ft
Összesen: -782.506 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi juttatások +1.132.402 Ft
- Munkaadókat terhelő járulék -1.850.612 Ft
- Dologi kiadások -1.109.917 Ft
- Beruházások +1.045.621 Ft
Összesen: -782.506 Ft
A Napközi Konyha saját költségvetését 475.154 Ft-tal kérjük csökkenteni az alábbiak szerint:
Bevételi oldalon:
-Szolgáltatások ellenértéke -251.699 Ft
-Ellátási díjak +246.133 Ft
-Kiszámlázott ÁFA -1.566 Ft
- Intézményfinanszírozás -468.022 Ft
Összesen: -475.154 Ft
Kiadási oldalon:
- Személyi juttatás + 512.093 Ft
- Munkaadókat terhelő járulék -232.016 Ft
- Dologi kiadások -1.498.590 Ft
- Beruházások +743.359 Ft
Összesen: -475.154 Ft

Az önkormányzat saját költségvetését -1.357.298 Ft-tal kérjük csökkenteni az alábbiak szerint.
Bevételi oldalon:
- Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak ellátása +682.914 Ft
- Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása -90.261 Ft
- Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása + 229.080 Ft
- Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások +1.241.088 Ft
- Egyéb működési célú támogatások -8.891.668 Ft
-Működési bevételek -702.918 Ft
- Működési célú átvett pénzeszközök +200.880 Ft
-Finanszírozási célú bevételek +5.973.587 Ft
Összesen: -1.357.298 Ft

Kiadási oldalon:
- Személyi juttatások + 5.935.997 Ft
- Munkaadót terhelő járulékok + 964.154 Ft
- Dologi kiadások -10.435.037 Ft
-Ellátottak pénzbeli juttatásai +2.132.572 Ft
-Egyéb műk.célú kiadások -5.867.039 Ft
-Beruházási kiadások +10.741.186 Ft
- Felújítási kiadások -8.362.546 Ft
-Egyéb felhalmozási célú kiadás -900.000 Ft
- Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése +5.973.587 Ft
- Központi irányítószervi támogatás -1.540.172 Ft
Összesen: -1.357.298 Ft