A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.

Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:

További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:

A helyi önkormányzat továbbra is önként vállalhatja olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.

A 2024. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 345.605.483.-Ft, melyet a finanszírozási pénzügyi műveletekből származó bevétel 221.823.161.- Ft-tal egészít ki, így összesen 567.428.644.-Ft forrás fog rendelkezésre állni. A helyi adó bevételek összege 12.273.000.-Ft.

2024-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.

A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése. A Háziorvosi rendelő és az alapellátáshoz szüksége eszközök beruházás esetében – figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait –7.400.000.-Ft hitel felvétellel számoltunk.

A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 57,68 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett forrásokat tudjuk előirányozni.

A 2024. évben a költségvetési bevételek 57,49 %-át fordítja az Önkormányzat az intézményi feladatellátásra. Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2024-ben is jelentős támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára.

Önkormányzatok működési támogatásai: 171.816.468.-

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:34.628.039.-

Közhatalmi bevételek:12.273.000.-

Működési bevételek:1.668.000.-

Felhalmozási bevételek:-

Működési célú átvett pénzeszközök:95.902.728.-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:418.358.-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről:

Belföldi értékpapírok bevételei: 7.400.000.-

Költségvetési maradvány igénybevétele:214.423.161.-

Finanszírozási bevételek:-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei:

A 2024. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 550.477.576.-Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 16.951.068.-Ft-tal egészítenek ki, így összesen 567.428.644.-Ft kiadással számoltunk.

A 2024. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei és az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.

Az Önkormányzat a Sarkadi Kistérségi Társulásban továbbra is részt vesz, melynek fenntartásához 2.426.379.-Ft összegben tervez hozzájárulni.

Személyi juttatások:152.811.535.-

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:16.218.142.-

Dologi kiadások:117.466.922.-

Ellátottak pénzbeli juttatásai:13.489.434.-

Egyéb működési célú kiadások:27.334.500.-

Beruházások:22.800.133.-

Felújítások:200.356.910.-

Egyéb felhalmozási kiadások:

Finanszírozási kiadások:

Az Áht. 24. § (4) bekezdése szerint a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

A 2. § -hoz kapcsolódóan a költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összegét tartalmazza, részletezve.

A 3. §-hoz a költségvetési rendelet mellékleteire és az előirányzat felhasználási ütemtervre vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

A 4. § -hoz a költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályokat tartalmazza.

A 5-6. § -hoz a költségvetés előirányzat módosítására vonatkozó és a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat tartalmaz.

A 7. §-hoz a költségvetés végrehajtásának ellenőrzésére vonatkozó rendelkezéseket tartalmaz.

A 8. §-hoz a hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálatot a HATÁSVIZSGÁLATI LAP tartalmazza.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Sarkadkeresztúr, 2024. március 1.

…………………………

A költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről

a költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy sz államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendeletnek költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának környezeti, egészségügyi következményei nincsenek.

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásának az előző évhez viszonyítva többlet feladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Sarkadkeresztúr, 2024. március 1.

…………………………