Sarkadkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 26Sarkadkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.26.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2024. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzata 5.947.634.- Ft-tal emelkedett, így összesen 573.376.278.-Ft forrás áll rendelkezésre.
Az önkormányzat bevételeinek előirányzata 5.947.634.-Ft-tal emelkedett, részleteiben:
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 4.547.617.-Ft
óvoda 2024.májusi normatíva felmérésből 957.862.-Ft,
óvoda esélyteremtési illetményrész 2023.12.-2024.08. 3.589.755.-Ft
Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 840.720.-Ft
Biztos Kezdet Gyerekház szociális ágazati pótlék 2023.12.-2024.08.
Önkormányzatokkulturális feladatainak támogatása 344.424.-Ft
Könyvtár normatív támogatás kiegészítése
Elszámolásból származó bevételek 40.978.-Ft
előző év normatív állami támogatások elszámolásából adódó bevétel
Államháztartáson belüli megelőlegezés 559.297.-Ft
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások - 385.402.-Ft
Az önkormányzat kiadásainak előirányzata 5.947.634.-Ft-tal emelkedett, részleteiben:
Költségvetési szervek finanszírozása – Óvoda intézménye 4.547.617.-Ft
Személyi juttatások 744.000.-Ft
Biztos Kezdet Gyerekház
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 96.720.-Ft
Biztos Kezdet Gyerekház
Egyéb működési célú kiadások 385.402.-Ft
Az előirányzatok belső átcsoportosítás a 2024. évi költségvetés bevételi – és kiadási fő összegét nem befolyásolja.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 176.786.447.-
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 95.902.728.-
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 34.628.039.-
Közhatalmi bevételek: 12.273.000.-
Működési bevételek: 31.403.606.-
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: 7.400.000.-
Költségvetési, maradvány igénybevétele: 214.423.161.-
Finanszírozási bevételek: 559.297.-
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 157.373.865.-
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 16.811.249.-
Dologi kiadások: 139.826.751.-
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13.489.434.-
Egyéb működési célú kiadások: 24.097.573.-
Beruházások: 23.033.033.-
Felújítások: 181.234.008.-
Hitelek-, kölcsöntörlesztés államháztartások kívülre: 12.336.082.-
Finanszírozási kiadások: 5.174.283.-
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálatot a HATÁSVIZSGÁLATI LAP tartalmazza.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
HATÁSVIZSGÁLATI LAP[1]
Társadalmi, gazdasági, hatások
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában nem jelent többletfeladatot a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.