Sarkadkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III.11.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28Sarkadkeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III.11.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2024. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak előirányzata 16.982.892.- Ft-tal csökkent, így összesen 550.445.752.-Ft forrás áll rendelkezésre.
Az önkormányzat bevételeinek előirányzata 16.982.892.-Ft-tal csökkent, részleteiben:
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 6.833.165.-Ft
óvoda esélyteremtési illetményrész
Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1.680.900.-Ft
Biztos Kezdet Gyerekház szociális ágazati pótlék
Önkormányzatokkulturális feladatainak támogatása 344.424.-Ft
Könyvtár normatív támogatás kiegészítése
Működési célú kvi. támogatások és kiegészítése -31.815.014.-Ft
csökkenése (működési célú REKI)
Elszámolásból adódó bevételek 40.978.-Ft
Egyéb működési célú támogatás bevételei 6.373.413.-Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezés 5.116.026.-Ft
Közhatalmi bevételek előirányzat emelkedése 7.665.880.-Ft
Működési bevételek előirányzat emelkedése 12.936.382.-Ft
Működési célú átvett pénzeszközök előirányzat emelkedése 968.630.-Ft
Felhalmozási célú támogatások előirányzat -27.133.983.-Ft
Felhalmozási bevételek 6.307.-Ft
Az önkormányzat kiadásainak előirányzata 16.982.892.-Ft-tal csökkent, részleteiben:
Személyi juttatások előirányzata 8.395.239.-Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.853.792.-Ft
Dologi kiadások előirányzata 44.926.093.-Ft
Egyéb működési célú kiadások - 18.166.212.-Ft
tartalék
Felhalmozási kiadások előirányzat - 54.551.101.-Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezés 559.297.-Ft
Az előirányzatok belső átcsoportosítás a 2024. évi költségvetés bevételi – és kiadási fő összegét nem befolyásolja.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 148.482.563.-
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 102.276.141.-
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 7.494.056.-
Közhatalmi bevételek: 19.938.880.-
Működési bevételek: 44.339.988.-
Felhalmozási bevételek 6.307.-
Működési célú átvett pénzeszközök 968.630.-
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: 7.400.000.-
Költségvetési, maradvány igénybevétele: 214.423.161.-
Finanszírozási bevételek: 5.116.026.-
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 161.206.774.-
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 18.071.934.-
Dologi kiadások: 162.392.742.-
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 13.489.434.-
Egyéb működési célú kiadások: 9.168.288.-
Beruházások: 23.042.508.-
Felújítások: 144.566.351.-
Egyéb felhalmozási kiadások 997.356.-
Hitelek-, kölcsöntörlesztés államháztartások kívülre: 12.336.082.-
Finanszírozási kiadások: 5.174.283.-
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálatot a HATÁSVIZSGÁLATI LAP tartalmazza.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
HATÁSVIZSGÁLATI LAP[1]
Társadalmi, gazdasági, hatások
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi - számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában nem jelent többletfeladatot a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.