Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 12. 01- 2024. 04. 29Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Doboz Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet, szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. melléklet és a 6. melléklet részletezi.
(5)2 A feladatellátás működéséhez szükséges 122.372.973 Ft összegű fedezet az államháztartáson belüli megelőlegezések 23.390.877 Ft összegű visszafizetésének és a működési költségvetési kiadások költségvetési bevételeket meghaladó, 98.982.096 Ft összegének a forrása.
(6)3 A felhalmozási feladatok ellátásához szükséges 185.172.916 Ft összeg az előző évi felhalmozási költségvetési maradvány, melyből 4.000.000 Ft a hosszú lejáratú hitel törlesztése, 181.172.916 Ft pedig a felhalmozási költségvetési kiadások költségvetési bevételeket meghaladó összege.
2. § [A költségvetés részletezése]
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti (Dobozi Gondozási Központ, Dobozi Közösségi Ház és Könyvtár, Dobozi Mesekert Óvoda és Konyha) megoszlását, az éves (tervezett) létszám előirányzatot a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet, 14. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet, 17. melléklet, 18. melléklet, 19. melléklet, 20. melléklet, 21. melléklet, 22. melléklet, 23. melléklet, 24. melléklet, 25. melléklet, 26. melléklet, 27. melléklet, 28. melléklet, 29. melléklet, 30. melléklet, 31. melléklet, 32. melléklet, valamint a 40. melléklet szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 0 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.
(9) Az Önkormányzat a Civil szervezetek támogatására 3.000.000 Ft-ot állapít meg.
(10) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2023. évre 38.650 Ft-ban állapítja meg.
(11) Az Önkormányzat az elismert tartozásállományt önkormányzati és intézményi szinten a 33. melléklet, 34. melléklet, 35. melléklet, 36. melléklet, 37. melléklet szerint állapítja meg.
(12) Az Önkormányzat a 2022. évi általános működési és ágazati támogatások összegét jogcímenként a 38. melléklet szerint állapítja meg.
(13) Az Önkormányzat a 2022. évben céljelleggel nyújtott támogatásokat a 39. melléklet szerint mutatja.
(14) Tekintettel a magas inflációra és arra, hogy Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. §-ában foglaltak szerint a polgármesteri illetmény 2023. évben nem változik a 2022-ben megállapított szinthez képest, a Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 225/H. §-ában kapott felhatalmás alapján a polgármester részére négyhavi illetményének megfelelő jutalmat állapít meg. A jutalom kifizetése a 2022. évi zárszámadási rendelet elfogadása utáni 15 napon belül, egy összegben, átutalással esedékes.
3. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület és a polgármester a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzata szerint gyakorolja.
(6) A költségvetési szerveik feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.
(7) A költségvetési szerveknél szakmai programok indításához, feladatmutatót érintő fejlesztéshez a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. A döntést megelőzően vizsgálni kell annak rövid és hosszabb távú költségvetési hatását.
(8) Amennyiben a (7) bekezdésben jelentkező feladatváltozást az intézményvezető a költségvetési rendelet előirányzatain belül biztosítani tudja, illetve további évekre a feladatváltozás bizonyíthatóan nem jár kiadási többlettel, akkor is köteles azt előzetesen a polgármesternek bejelenteni, aki a fenntartó nevében azt engedélyezi.
(9) A központi állami támogatások megalapozó feladatmutatók évközi változásáról azok csökkenése, valamint növekedése esetén a költségvetési szerv vezetője köteles 30 napon belül az igénylésért felelős ügyintéző részére adatot szolgáltatni.
(10) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatmutatóhoz kötött állami központi támogatások igénylését megalapozó mutatószámok (létszám, stb.) valóságtartalmáért az elszámoláshoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
4. § [Az előirányzatok módosítása]
(1) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(2) A Képviselő-testület az előirányzat-módosítást, előirányzat-átcsoportosítást – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
5. § [A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
6. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső szakemberrel kötött megállapodás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
(3) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezései 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
7. § [ ]
Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdése a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (5) bekezdése a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (5) bekezdése a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (6) bekezdése a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (6) bekezdése a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 25. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 25. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 26. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 26. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 29. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 29. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 30. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 30. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 33. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 33. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 34. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 34. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 35. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg. A 35. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 36. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg. A 36. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.
A 37. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (21) bekezdésével megállapított szöveg. A 37. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (21) bekezdésével megállapított szöveg.
A 38. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (22) bekezdésével megállapított szöveg. A 38. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (22) bekezdésével megállapított szöveg.
A 40. melléklet a Doboz Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (23) bekezdésével megállapított szöveg.