Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016. (II.25.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 25Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016. (II.25.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2016-02-25-tól
SARKAD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE
3/2016. (II. 25.) számú rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározottakra az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. §.
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §.
- A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetésének
Bevételi főösszegét 2.396.578 e Ft-ban,
Kiadási főösszegét 2.396.578 e Ft-ban állapítja meg.
a) Költségvetési bevételek: e Ft
I. | Működési bevételek | 685.821 | |
| 515.821 | ||
| 170.000 | ||
II. | Támogatások | 856.264 | |
| 856.264 | ||
III. | Felhalmozási és tőkejellegű bevételek | ||
IV. | Támogatás értékű bevételek | 754.106 | |
| 669.956 | ||
| 84.150 | ||
V. | Véglegesen átvett pénzeszközök | 10.199 | |
| 10.199 | ||
| |||
VI. | Adott kölcsönök visszatérülése | 51.814 | |
VII. | Felhalmozás ÁFA bevétele | ||
VIII. | Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek | 38.374 | |
| |||
| 25.000 | ||
| 13.374 | ||
| |||
IX. | Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei | ||
Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII+VIII.+IX.) | 2.396.578 |
b) Költségvetési kiadások: e Ft
I. | Működési kiadások | 2.292.285 | |
| 1.043.500 | ||
| 143.221 | ||
| 719.129 | ||
| |||
| 270.900 | ||
| 115.535 | ||
II. | Felújítási és felhalmozási kiadások | 45.096 | |
| 2.850 | ||
| 37.225 | ||
| 5.021 | ||
III. | Adott kölcsönök | ||
IV. | Tartalékok | 59.197 | |
| 47.058 | ||
| 12.139 | ||
V. | Finanszírozási célú kiadások | ||
Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.) | 2.396.578 |
- Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2016. évben 699,5 álláshelyre állapítja meg, melyből 500 álláshely közfoglalkoztatotti.
- A tartalékok előirányzatát 59.197 e Ft-ban határozza meg, melyből céltartalék 12.139 e Ft, fejlesztési tartalék 47.058 e Ft.
- A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
- A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
- A Képviselő-testület az önkormányzat 2016-2017-2018. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
3. §.
(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) A képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.
(6) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint - az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszteni azt.
(7) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(8) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(9) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(10) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 3.000 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, a márciusi soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.
4. §.
- A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:
- a helyi önkormányzat összes bevételét,
- a helyi önkormányzat összes kiadását,
- a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
- a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
- több éves kihatással járó döntések
- számszerűsítését
- évenkénti bontásban, valamint
- összesítve,
- számszerűsítését
- a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
- kimutatást,
- szöveges indoklást.
Vegyes rendelkezések
5. §.
A rendelet mellékletei:
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2016. évi bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2016. évi mérlege
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2016. évi működési célú bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2016. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2016. évi bevételei forrásonként
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2016. évi kiadásainak előirányzata
- sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2016. évi bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2016. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2016. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2016. évi tartalékai
- sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban
- sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2016-2017-2018. évi bevételei és kiadásai
15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége
16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai
6. §.
(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, mellyel egyidejűleg hatályát veszti a 2016. évi átmeneti gazdálkodásrólszóló 23/2015. (XII.17.) önkormányzati rendelet.
(2) A rendelet rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.