Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019 (III.1.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Hatályos: 2019. 03. 01Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019 (III.1.) önkormányzati rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
2019-03-01-tól
SARKAD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE
1/2019. (III.1.) számú rendelete
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. §.
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §.
(1) A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetésének
Bevételi főösszegét 3.143.615 e Ft-ban,
Kiadási főösszegét 3.143.615 e Ft-ban állapítja meg.
a) Költségvetési bevételek: e Ft
I. | Működési bevételek | 759.333 | |
| 563.333 | ||
| 196.000 | ||
II. | Támogatások | 960.861 | |
| 960.861 | ||
III. | Felhalmozási és tőkejellegű bevételek | ||
IV. | Támogatás értékű bevételek | 447.490 | |
| 387.472 | ||
| 60.018 | ||
V. | Véglegesen átvett pénzeszközök | 24.645 | |
| |||
| 24.645 | ||
VI. | Adott kölcsönök visszatérülése | ||
VII. | Felhalmozás ÁFA bevétele | ||
VIII. | Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek | 951.286 | |
| |||
| |||
| 951.286 | ||
| |||
IX. | Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei | ||
Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII+VIII.+IX.) | 3.143.615 |
b) Költségvetési kiadások: e Ft
I. | Működési kiadások | 2.053.677 | |
| 870.691 | ||
| 157.727 | ||
| 645.860 | ||
| 221.294 | ||
| 32.927 | ||
| 125.178 | ||
II. | Felújítási és felhalmozási kiadások | 1.067.593 | |
| 1.028.568 | ||
| 37.225 | ||
| 1.800 | ||
III. | Adott kölcsönök | ||
IV. | Tartalékok | 22.345 | |
| |||
| 22.345 | ||
V. | Finanszírozási célú kiadások | ||
Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.) | 3.143.615 |
(2) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2019. évben 422,5 álláshelyre állapítja meg, melyből 240 álláshely közfoglalkoztatotti.
(3) A tartalékok előirányzatát 22.345 e Ft-ban határozza meg, amelyből céltartalék 22.345 e Ft.
(4) A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019-2020-2021. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
3. §.
(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el. A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint - az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 3.000 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, a márciusi soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.
4. §.
(1) A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:
- a helyi önkormányzat összes bevételét,
- a helyi önkormányzat összes kiadását,
- a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
- a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
- több éves kihatással járó döntések
a.) számszerűsítését
- évenkénti bontásban, valamint
- összesítve,
6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
- kimutatást,
- szöveges indoklást.
Vegyes rendelkezések
5. §.
A rendelet mellékletei:
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2019. évi mérlege
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi működési célú bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi bevételei forrásonként
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi kiadásainak előirányzata
- sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2019. évi bevételei és kiadásai
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként
- sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi tartalékai
- sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban
- sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása
- sz. melléklet: Az Önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2019-2020-2021. évi bevételei és kiadásai
15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége
16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai
6. §.
(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, mellyel egyidejűleg hatályát veszti a 2019. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 14/2018. (XII.21.) önkormányzati rendelet.
(2) A rendelet rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
dr. Mokán István dr. Pintér Magdolna
polgármester jegyző