4/2021.(II.26.) Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 12. 17- 2022. 02. 24

4/2021.(II.26.) Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete

2021.02.26.

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Sarkad Város Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében figyelemmel az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetésének

Bevételi főösszegét 3.769.930 e Ft-ban,
Kiadási főösszegét 3.769.930 e Ft-ban állapítja meg.
e Ft

I.

Működési bevételek

648.767

- intézményi működési bevételek

530.767

- önkormányzatok sajátos működési bevételei

118.000

II.

Támogatások

1.293.526

- önkormányzatok költségvetési támogatása

1.293.526

III.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

1.573

IV.

Támogatásértékű bevételek

1.028.841

- működési

349.925

- felhalmozási

678.916

V.

Véglegesen átvett pénzeszközök

2.039

- államháztartáson kívülről

2.039

VI.

Adott kölcsönök visszatérülése

10.000

VII.
VIII.

Felhalmozás ÁFA bevétele
Éven belüli hitelfelvétel

10.762
10.000

IX.

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek

764.422

- Előző évek maradványának igénybevétele

764.422

- működési

247.830

- felhalmozási célra

516.592

- Értékpapír eladás

X.

Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei

Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII.+VIII.+IX.+X.)

3.769.930

I.

Működési kiadások

2.418.291

- személyi juttatások

1.062.461

- szociális hozzájárulási adó

162.117

- dologi kiadások

748.704

- működési célú támogatásértékű kiadások

338.085

- működési célú pénzeszköz átadás

40.251

- önkormányzat által folyósított ellátások

66.673

II.

Felújítási és felhalmozási kiadások

1.285.167

- beruházások

1.054.302

- felújítások

227.533

- felhalmozási célú pénzeszköz átadás

3.332

III.

Adott kölcsönök

10.000

IV.

Tartalékok

590

- általános

590

- cél

- fejlesztési tartalék

V.
VI.

Finanszírozási célú kiadások
Éven belüli hitel visszafizetése

45.882
10.000

Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.)

3.769.930
(2) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2021. évben 370 álláshelyre állapítja meg, melyből 175 álláshely közfoglalkoztatotti.
(3) A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.
(4) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021-2022-2023. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

3. § (1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint - az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 1.700 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, 2021. év során soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.
(10) A civil szervezeteknek adott támogatás szervezetenkénti felosztását a 17. sz. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:

1. a helyi önkormányzat összes bevételét,

2. a helyi önkormányzat összes kiadását,

3. a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,

4. a helyi önkormányzat összevont mérlegét,

5. több éves kihatással járó döntések

a.) számszerűsítését
- évenkénti bontásban, valamint
- összesítve,
6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
- kimutatást,
- szöveges indoklást.

Vegyes rendelkezések

5. § A rendelet mellékletei

1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi bevételei és kiadásai

2. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2021. évi mérlege

3. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi működési célú bevételei és kiadásai

4. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai

5. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi bevételei forrásonként

6. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi kiadásainak előirányzata

7. sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2021. évi bevételei és kiadásai

8. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként

9. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként

10. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi tartalékai

11. sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban

12. sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása

13. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021-2022-2023. évi bevételei és kiadásai

15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége

16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai

17. sz. melléklet: A civil szervezeteknek adott támogatás szervezetenkénti felosztása.

6. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, mellyel egyidejűleg hatályát veszti a 2021. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 20/2020. (XII.18.) önkormányzati rendelet.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.