Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2022. 12. 16- 2023. 02. 24

Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2022.12.16.

A rendelet hatálya

Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az alábbi rendeletet alkotja:

1. § .

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § .

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. költségvetésének bevételi előirányzatát 5.298.198 e Ft-ban állapítja meg az 1. sz. melléklet szerint.

a) Költségvetési bevételek: e Ft

I.

Működési bevételek

699.377

- intézményi működési bevételek

519.377

- önkormányzatok sajátos működési bevételei

180.000

II.

Támogatások

1.330.015

- önkormányzatok költségvetési támogatása

1.330.015

III.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

IV.

Támogatás értékű bevételek

2.191.771

- működési

375.935

- felhalmozási

1.815.836

V.

Véglegesen átvett pénzeszközök

3.776

-államháztartáson kívülről

3.776

VI.

Adott kölcsönök visszatérülése

956

VII.

Felhalmozás ÁFA bevétele

VIII.

Éven belüli hitel felvétele

25.700

IX.

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek

1.046.603

- Előző évek maradványának igénybevétele

1.046.603

- működési

290.753

- felhalmozási célra

755.850

- Értékpapír eladás

IX.

Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei

Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII+VIII.+IX.)

5.298.198
b) A kiadási előirányzatot egyezően a bevételi előirányzattal 5.298.198 e Ft-ban állapítja meg az 1. sz. melléklet szerint
Költségvetési kiadások: e Ft

I.

Működési kiadások

2.915.561

- személyi juttatások

1.083.097

- szociális hozzájárulási adó

156.592

- dologi kiadások

805.398

- működési célú támogatásértékű kiadások

752.015

- működési célú pénzeszköz átadás

60.460

- önkormányzat által folyósított ellátások

57.999

II.

Felújítási és felhalmozási kiadások

2.313.587

-beruházások

2.220.364

- felújítások

90.820

- felhalmozási célú pénzeszköz átadás

2.403

III.

Adott kölcsönök

6.656

IV.

Éven belüli hitel visszafizetése

20.000

V.

Tartalékok

-általános

- cél

- fejlesztési

VI.

Finanszírozási célú kiadások

42.394

Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI)

5.298.198
(2) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2022. évben 328 álláshelyre állapítja meg, melyből 130 álláshely közfoglalkoztatotti.
(3) A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.
(4) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022-2023-2024. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

3. § .

(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerin – az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 3.000 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, 2022. év során soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.
(10) A civil szervezeteknek adott támogatás szervezetenkénti felosztását a 17. sz. melléklet tartalmazza.

4 § A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:

1. a helyi önkormányzat összes bevételét,

2. a helyi önkormányzat összes kiadását,

3. a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,

4. a helyi önkormányzat összevont mérlegét,

5. több éves kihatással járó döntések

a.) számszerűsítését
- évenkénti bontásban, valamint
- összesítve,
6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
- kimutatást,
- szöveges indoklást.
Vegyes rendelkezések

5. § .

A rendelet mellékletei:
1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi bevételei és kiadásai
2. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2022. évi mérlege
3. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi működési célú bevételei és kiadásai
4. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai
5. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi bevételei forrásonként
6. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi kiadásainak előirányzata
7. sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2022. évi bevételei és kiadásai
8. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként
9. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként
10. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi tartalékai
11. sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban
12. sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása
13. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2022-2023-2024. évi bevételei és kiadásai
15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége
16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai

6. §

1. melléklet

2. melléklet

4. melléklet

5. melléklet

6. melléklet

7. melléklet

8. melléklet

9. melléklet

10. melléklet

11. melléklet

13. melléklet

14. melléklet