Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 01Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
E rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetésének bevételi főösszegét 5.461.067 e Ft-ban, kiadási főösszegét 5.461.067 e Ft-ban állapítja meg.
(2) Költségvetési bevételek: e Ft
a) Működési bevételek: 1.021.706
aa) Intézményi működési bevételek: 784.706 (1. melléklet 4. oszlop 4. sor)
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei: 237.000 (1. melléklet 4. oszlop 7. sor)
b) Támogatások: 1.720.574
Önkormányzatok költségvetési támogatása: 1.720.574 (1. melléklet 4. oszlop 13. sor)
c) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek:
d) Támogatás értékű bevételek: 813.833 (1. melléklet 4. oszlop 22. sor)
da) Működési: 298.764 (1. melléklet 4. oszlop 25. sor)
db) Felhalmozási: 515.069 (1. melléklet 4. oszlop 26. sor)
e) Átvett pénzeszközök: 14.000 (1.melléklet. 4.oszlop 28. sor)
f) Adott kölcsönök visszatérülése: 147.082 1. melléklet 4.oszlop 31. sor)
g) Felhalmozás ÁFA bevétele:
h) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek: 1.743.872 (1. melléklet 4. oszlop 38. sor)
ha) Előző évek maradványának igénybevétele
működési
felhalmozási célra: 1.743.872 (1. melléklet 4. oszlop 39. sor)
hb) Értékpapír eladás:
i) Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei:
(3) Bevételek főösszege: 5.461.067 (1. melléklet 4. oszlop 41. sor)
(a)+(b)+(c)+(d)+(e)+(f)+(g)+(h)+(i)
(4) Költségvetési kiadások e Ft
a) Működési kiadások: 3.042.594 (1. melléklet 4. oszlop 4. sor)
aa) személyi juttatások: 1.300.727 (1. melléklet 4. oszlop 7. sor)
ab) szociális hozzájárulási adó: 178.135 (1. melléklet 4. oszlop 8. sor)
ac) dologi kiadások: 981.851 (1. melléklet 4. oszlop 9. sor)
ad) támogatás értékű működési kiadások: 468.785 (1. melléklet 4. oszlop 12. sor)
ae) működési célú pénzeszköz átadás: 28.700 (1. melléklet 4. oszlop 13. sor)
af) önkormányzat által folyósított ellátások: 84.396 (1. melléklet 4. oszlop 11. sor)
b) Felújítási és felhalmozási kiadások: 2.271.391 (1. melléklet 4. oszlop 14. sor)
ba) beruházások: 2.173.805 (1. melléklet 4. oszlop 17. sor)
bb) felújítások: 95.786 (1. melléklet 4. oszlop 18. sor)
bc) felhalmozási célú pénzeszköz átadás: 1.800 (1. melléklet 4. oszlop 19. sor)
c) Adott kölcsönök: 147.082 (1. melléklet 4. oszlop 20. sor)
d) Tartalékok
da) Fejlesztési
db) Cél
e) Finanszírozási célú kiadások
(5) Kiadások főösszege: 5.461.067 (1. melléklet 4. oszlop 28. sor) (a)+(b)+(c)+(d)+(e)
(6) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2024. évben 304 álláshelyre állapítja meg, melyből 104 álláshely közfoglalkoztatotti.
(7) A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.
(8) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(9) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(10) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024-2025-2026. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
3. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]
(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben
a) a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
b) az intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
c) a hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
d) a polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint – az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) A civil szervezetek polgármesteri alap felhasználásából történő támogatását a rendelet 17. mellékletében fogja előirányozni.
4. § [Mérlegek és kimutatások]
A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a helyi önkormányzat összes bevételét,
b) a helyi önkormányzat összes kiadását,
c) a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
d) a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
e) több éves kihatással járó döntések számszerűsítését
ea) - évenkénti bontásban, valamint
eb) - összesítve,
f) a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
fa) - kimutatást,
fb) - szöveges indoklást.
5. § [Vegyes rendelkezések - a rendelet mellékletei]
(1) 1. melléklet: Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi bevételei és kiadásai
(2) 2. melléklet: az Önkormányzat városi szintű 2024. évi mérlege
(3) 3. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi működési célú bevételei és kiadásai
(4) 4. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi felhalmozási célú bevételi és kiadásai
(5) 5. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi bevételei forrásonként
(6) 6. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi kiadásainak előirányzata
(7) 7. melléklet: az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2024. évi bevételei és kiadásai
(8) 8. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi felújítási kiadásai feladatonként /célonként
(9) 9. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként
(10) 10. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi tartalékai
(11) 11. melléklet: az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban
(12) 12. melléklet: az Önkormányzat kezességvállalása
(13) 13. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
(14) 14. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024-2025-2026. évi bevételei és kiadásai
(15) 15. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége
(16) 16. melléklet: az Önkormányzat közvetett támogatásai
(17) 17. melléklet: az Önkormányzat civil szervezetek támogatásai
6. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2024. március 1-jén lép hatályba.