Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 12. 20- 2025. 02. 27Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
E rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1)1 A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetésének bevételi főösszegét 7.469.478 e Ft-ban, kiadási főösszegét 7.469.478 e Ft-ban állapítja meg
(2)2 Költségvetési bevételek: e Ft
a)3 Működési bevételek: 1.657.737
aa) Intézményi működési bevételek: 830.737 (1. melléklet 4. oszlop 4. sor)
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei: 827.000 (1. melléklet 4. oszlop 7. sor)
b)4 Támogatások: 1.856.497
Önkormányzatok költségvetési támogatása: 1.856.497 (1. melléklet 4. oszlop 13. sor)
c) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek: 42
d) Támogatás értékű bevételek: 923.070 (1. melléklet 4. oszlop 22. sor)
da) Működési: 320.522 (1. melléklet 4. oszlop 25. sor)
db) Felhalmozási: 602.548 (1. melléklet 4. oszlop 26. sor)
e)5 Véglegesen átvett pénzeszközök: 22.217
f)6 Adott kölcsönök visszatérülése: 673
g) Finanszírozási bevételek: 4.201
h) Elvonások és befizetések bevételei: 3.722
i)7 Lekötött bankbetét megszüntetése: 590.000
(3)8 Bevételek főösszege: 7.469.478 (1. melléklet 4. oszlop 40. sor)
(a)+(b)+(c)+(d)+(e)+(f)+(g)+(h)
(4)9 Költségvetési kiadások e Ft
a)10 Működési kiadások: 3.460.676 (1. melléklet 4. oszlop 4. sor)
aa) személyi juttatások: 1.415.165 melléklet 4. oszlop 7. sor)
ab) szociális hozzájárulási adó: 197.226 (1. melléklet 4. oszlop 8. sor)
ac) dologi kiadások: 1.168.592 (1. melléklet 4. oszlop 9. sor)
ad) támogatás értékű működési kiadások: 564.501 (1. melléklet 4. oszlop 12. sor)
ae) működési célú pénzeszköz átadás: 40.942 (1. melléklet 4. oszlop 13. sor)
af) önkormányzat által folyósított ellátások: 14.250 (1. melléklet 4. oszlop 11. sor)
b)11 Felújítási és felhalmozási kiadások: 4.002.429 (1. melléklet 4. oszlop 14. sor)
ba) beruházások:1.788.998 (1. melléklet 4. oszlop 17. sor)
bb) felújítások: 364.504 (1. melléklet 4. oszlop 18. sor)
bc) felhalmozási célú pénzeszköz átadás: 1.829 (1. melléklet 4. oszlop 19. sor)
bd) felhalmozási célú támogatásértékű kiadás: 1.191.011 ( 1. melléklet 4. oszlop 20.sor)
c) Finanszírozási kiadások: 66.087 (1. melléklet 4. oszlop 23.sor)
d)12 Pénzeszköz betétként elhelyezése: 590.000 (1. melléklet 4. oszlop 24. sor)
e)13 Tartalékok: 6.373 (1. melléklet 4. oszlop 25. sor)
ea) Általános:6.373 (1. melléklet 4. oszlop 26. sor)”
eb) Cél: 0
ec) Fejlesztési: 0
(5)14 Kiadások főösszege (a)+(b)+(c)+(d)+(e): 7.469.478 (1. melléklet 4. oszlop 30. sor)
(6) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2024. évben 304 álláshelyre állapítja meg, melyből 104 álláshely közfoglalkoztatotti.
(7) A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.
(8) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(9) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(10) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024-2025-2026. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
3. § [A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok]
(1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben
a) a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
b) az intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
c) a hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
d) a polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint – az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) A civil szervezetek polgármesteri alap felhasználásából történő támogatását a rendelet 17. mellékletében fogja előirányozni.
4. § [Mérlegek és kimutatások]
A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a helyi önkormányzat összes bevételét,
b) a helyi önkormányzat összes kiadását,
c) a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,
d) a helyi önkormányzat összevont mérlegét,
e) több éves kihatással járó döntések számszerűsítését
ea) - évenkénti bontásban, valamint
eb) - összesítve,
f) a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
fa) - kimutatást,
fb) - szöveges indoklást.
5. § [Vegyes rendelkezések - a rendelet mellékletei]
(1) 1. melléklet: Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi bevételei és kiadásai
(2) 2. melléklet: az Önkormányzat városi szintű 2024. évi mérlege
(3) 3. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi működési célú bevételei és kiadásai
(4) 4. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi felhalmozási célú bevételi és kiadásai
(5) 5. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi bevételei forrásonként
(6) 6. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi kiadásainak előirányzata
(7) 7. melléklet: az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2024. évi bevételei és kiadásai
(8) 8. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi felújítási kiadásai feladatonként /célonként
(9) 9. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként
(10) 10. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi tartalékai
(11) 11. melléklet: az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban
(12) 12. melléklet: az Önkormányzat kezességvállalása
(13) 13. melléklet: az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterve
(14) 14. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített 2024-2025-2026. évi bevételei és kiadásai
(15) 15. melléklet: az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége
(16) 16. melléklet: az Önkormányzat közvetett támogatásai
(17) 17. melléklet: az Önkormányzat civil szervezetek támogatásai
6. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2024. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés f) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés i) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés b) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés d) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés e) pontja a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.