Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.24.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2024. 03. 01

Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.03.01.

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 6/2023. (II.24.) önkormányzati rendelete módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Jelen előterjesztés e törvényi előírásnak kíván megfelelni.

Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete ötödik alkalommal módosítja a Sarkad Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól szóló 6/2023. (II.24.) önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: költségvetési rendelet). A rendelet felülvizsgálatát követően került sor a szükséges módosítások átvezetésére

A jelenlegi rendeletmódosítást az alábbi változások indokolják:

Az önkormányzat és az önkormányzati irányítás alá tartozó költségvetési szerveknél (a továbbiakban: intézmények) 2023. októberi normatíva felmérés eredménykimutatása kapcsán megítélt, illetve elvont összegek,

2022. évi HIPA elszámolás eredményének,

2024. évi állami támogatás előleg leutalás

A 2023. évi korábbi képviselő-testületi üléseken meghozott határozatokban szereplő összegek (intézményi jutalom, polgármester jutalom kifizetésére biztosított keretösszeg)

Sarkad Város Önkormányzata részére megítélt korábbi pályázati források felhasználásának

Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációjának, szociális ágazati pótlékának

Sarkad Város Önkormányzata intézményeinek felújítási és beruházási kiadásainak

Előirányzat helyesbítések

átvezetése a 2023. évi eredeti költségvetési rendeletünkön.

ezer Ft

Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen

1./	191/2023.(XII.13.) KT. számú határozat						3.000
	Intézményi Gondnokság (3.000 e Ft) részére év végi jutalmazáshoz átadott összeg
	- Személyi juttatás
	Fedezete: Önkormányzat dologi kiadás zárolása				3.000

2./	192/2023.(XII.13.) KT. számú határozat
	A polgármester jutalmának kifizetése
	- Személyi juttatás				1.021
	Fedezete: Önkormányzat dologi kiadás zárolása				1.021

3./	Állami támogatás 2024. évi előleg leutalása						61.887
	- államháztartáson belül megelőlegezett bevétel
	Felhasználása: Áht. belüli megelőlegezések visszafizetése

4./	TOP-5.3.1-16-BS1-2017-00009 Sarkadi közösségfejlesztés a hagyományok tükrében
	- működési célú támogatásértékű kiadás				146
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				146

5./	„ROHU140 Webike” (EUR)
	- dologi kiadás zárolása				7
	- működési célú támogatásértékű kiadás				37
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				30

6./	TOP-2.1.3-16-BS1-2021-00047 Sarkad Teleki városrész belvízrendezése
	- dologi kiadás				16.383
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				16.383

7./	TOP-1.4.1 Sarkad Óvoda a XXI. Században
	- fejlesztési kiadás				85.971
	Fedezete: Támogatásértékű bevétel				85.971

8./	TOP-1.4.1 Sarkad Óvoda a XXI. Században
	- dologi kiadás				73.255
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				73.255

9./	TOP-PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00005. Bölcsődefejlesztés Sarkadon
	- dologi kiadás				1.101
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				1.101




Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen
10./	TOP-5.3.1-16-BS1-2017-00009 Sarkadi közösségfejlesztés a hagyományok tükrében
	- működési célú támogatásértékű kiadás				4.108
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				4.108

11./	Interreg VI-A Románia-Hungary Programme (kerékpárút)
	- dologi kiadás zárolása				2.222
	Felhasználása: Felújítási kiadás				2.222

12./	TOP_PLUSZ -1.1.3-21-BS1-2022-00019 Vendégvárás az Édenben (Polgármesteri Hivatal projekt)
	- személyi juttatás				343
	- szociális hozzájárulási adó				36
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				379

13./	TOP-PLUSZ-1.2.1-21-BS1-2022-00039 Sarkad Project 2022- Az élhető város
	- személyi juttatás				3.335
	- szociális hozzájárulási adó				348
	- dologi kiadás				571
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				4.254

14./	VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi utak fejlesztése
	- dologi kiadás				2.555
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				2.555

15./	TOP_PLUSZ 3.3.2-21-BS1-2022-00033. Családbarát Infrastrukturális fejlesztések Sarkadon
	- fejlesztési kiadás zárolása				93.706
	Felhasználása: Felújítási kiadás				93.706

16./	TOP_PLUSZ 3.3.2-21-BS1-2022-00033. Családbarát Infrastrukturális fejlesztések Sarkadon
	- személyi juttatás				634
	- szociális hozzájárulási adó				66
	Fedezete: Felújítási kiadás zárolása				700

17./	TOP-PLUSZ-3.3.2-21-BS1-2022-00008 Sarkad a gyógyító város
	- személyi juttatás				909
	- szociális hozzájárulási adó				95
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				1.004

18./	TOP-PLUSZ-1.2.3-21-BS1-2022-00004 Viharsarki keresztutak
	- személyi juttatás				2.170
	- szociális hozzájárulási adó				227
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				2.397
Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen

19./	TOP_PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00018 Sarkadi rekreáció						19.122
	- fejlesztési kiadás				19.122
	Fedezete: Támogatásértékű bevétel

20./	TOP_PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00018 Sarkadi rekreáció
	- személyi juttatás				648
	- szociális hozzájárulási adó				68
	- dologi kiadás				290
	Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása				1.006

21./	Víziközmű beruházás számlára lakossági befizetések						395
	- fejlesztési kiadás				395
	Fedezete: Átvett pénzeszköz

22./	Az esélyteremtési illetményrész támogatása (Óvoda)						14.302
	- személyi juttatás				14.302
	Fedezete: Általános működési és feladattámogatás

23./	Óvoda önkormányzati támogatás zárolása
	- személyi juttatás zárolása				11.998
	Felhasználása: Személyi juttatás (önkormányzat)				11.998

24./	2023. évi októberi normatíva felmérés:						746

	Óvoda: Egyes köznevelési feladatok támogatása					2.064
	- személyi juttatás				2.064

	Mazsola Bölcsőde: kiegészítő támogatás minősítésből adódó többletkiadáshoz és üzemeltetési támogatás					1.705
	- személyi juttatás				468
	- dologi kiadás				1.237

	Közétkeztetési Intézmény: Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatás zárolás és üzemeltetési támogatás					1.498
	- személyi juttatás zárolás				1.755
	- dologi kiadás				257

	Önkormányzat: Szünidei étkeztetés támogatása					543
	- dologi kiadás				543

	Többcélú Kistérségi Társulás (KHSZK): szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és üzemeltetési támogatás zárolása					2.068
	- működési célú támogatásértékű kiadás				1.131
	- működési célú támogatásértékű kiadás zárolása				3.199

	Fedezete: Általános működési és feladattámogatás
Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen

25./	Mazsola Bölcsőde önkormányzati támogatás zárolása
	- személyi juttatás zárolása				671
	- dologi kiadás zárolása				1.397
	Felhasználása: Speciális célú támogatás (önkormányzat)				2.068

26./	Többcélú Kistérségi Társulás (KHSZK) részére átadott pénz				1.068
	- működési célú támogatásértékű kiadás
	Fedezete: Speciális célú támogatás zárolása				1.068

27./	Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testületének és Szerveinek Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 19/2014. (X.30.) önk. rendelet 2. mellékletének 7.6. pontjában biztosított átruházott jogkörben hozott polgármesteri döntés:
	Civil szervezetek támogatása
	Sarkadi Kinizsi Tenisz Egyesület				50
	Sarkadi Roma Nemzetiségi Önkormányzat				100
	Fedezete: Polgármesteri alap felhasználása				150

28./	Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja – 2023.11. hó						20
	Intézmény	Személyi	Járulék	Összesen
	Polgármesteri Hivatal	7	9	16
	Összesen	7	9	16

	Többcélú Kistérségi Társulás			4
	- működési célú támogatásértékű kiadás
	Fedezete: Általános működési és feladattámogatás

29./	Előirányzat helyesbítés (bérkompenzáció)						162
	- Általános működési és feladattámogatás zárolása
	Fedezete: Önkormányzat személyi kiadás zárolása				162

30./	Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak szociális ágazati összevont pótléka – 2023.11.hó						4.786
	Mazsola Bölcsőde
	- személyi juttatás				180
	- szociális hozzájárulási adó				23
	Többcélú Kistérségi Társulás
	- működési célú támogatásértékű kiadás				4.583
	Fedezete: Általános működési és feladattámogatás

31./	2022. évi HIPA elszámolással kapcsolatos önkormányzati támogatás						9.559
	- működési célú kiegészítő támogatás
	Felhasználása: Személyi juttatás (önkormányzat)				9.559
Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen
32./	Előirányzat helyesbítés
	- személyi juttatás (város és község)				11.301
	- személyi juttatás (egyéb szórakoztató és kult.)				4.410
	- személyi juttatás (közmunka)				24.440
	- szociális hozzájárulási adó (város és község)				1.770
	- szociális hozzájárulási adó (egyéb szórakoztató és kult.)				2.715
	- szociális hozzájárulási adó (közmunka)				2.473
	- szociális hozzájárulási adó (polgárvédelem)				1
	Fedezete: Önkormányzat dologi kiadás zárolása				47.110

	- speciális célú támogatás zárolása				21.263
	- működési célú pénzeszköz átadás zárolása				5.274
	Felhasználása: működési célú támogatásértékű kiadás				26.537

	- önkormányzat dologi kiadás zárolása				4.970
	- működési célú pénzeszköz átadás zárolása				7.364
	Felhasználása: Elszámolásból származó kiadás				12.334

33./	Sarkad Város Önkormányzata költségvetésében:						24.626
	- személyi juttatás
	Fedezete: Működési c. támogatásértékű bevétel				24.626
	- fejlesztési kiadás
	- lombgereblye, cirokseprű (Start munka) vásárlás				216
	- zászló vásárlás				78
	- biztonsági kamerarendszer telepítése				357
	- Epreskert utcai óvoda tűzjelző rendszer kiépítése				2.028
	Fedezete: Dologi kiadás zárolása				2.679

34./	Polgármesteri Hivatal költségvetésében:
	- fejlesztési kiadás
	- sztereo hangrögzítő vásárlás				40
	- TOP_PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00019 Vendégvárás az Édenben projekt, hangtechnika vásárlás				5.000
	Fedezete: Dologi kiadás zárolása				5.040

35./	Közétkeztetési Intézmény költségvetésében:
	- fejlesztési kiadás
	- Mélyhűtőkamra polcrendszer 2. részlet				82
	- DELL számítógép				470
	Fedezete: Intézményi működési többletbevétel						552
	- felújítási kiadás
	- kerekítési különbözet				1
	Fedezete: Beruházás zárolása				1
	- dologi kiadás				43.599
	- működési célú támogatásértékű kiadás				24.626
	Fedezete: Intézményi működési többletbevétel						68.225
	- szociális hozzájárulási adó				69
	Fedezete: Személyi juttatás zárolása				69
Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen

36./	Intézményi Gondnokság költségvetésében:
	- dologi kiadás				177
	Fedezete: Intézményi működési többletbevétel						22
	Személyi juttatás zárolása				155

37./	Óvoda költségvetésében:
	- felújítási kiadás
	- ajtó és ablak csere Szalontai u.				1.700
	- 7 db redőny felszerelés Szalontai u.				350
	- 10,6 m2 redőny felszerelés Epreskert u.				346
	- 6 db redőny felszerelés Vasút u.				300
	- fejlesztési kiadás
	- 10 db laptop				2.259
	- 2 db számítógép				370
	- 2 db monitor				106
	- 2 db billentyűzet+egér				10
	- 1 db hangszóró				4
	- 1 db webkamera				10
	- 10 db laptop táska				50
	- 1 db állófogas				4
	- 1 db takarító kocsi				33
	- függöny ráncolóval 53,7 fm				223
	- 4 db fém-és faállvány				46
	- 1 db íróasztal				45
	- 4 db szőnyeg				157
	- 2 db irodaszék				99
	- 2 db komód				97
	- 1 db étkezőgarnitúra				140
	- 1 db forgószék.				20
	- étkezőszett				60
	- dologi kiadás				147

	Fedezete: Személyi juttatás zárolása				4.649
	Dologi kiadás zárolása				1.297
	Intézményi működési többletbevétel						630

38./	Bartók Béla Műv. Kp. és Könyvtár költségvetésében:
	- dologi kiadás				3.739
	Fedezete: Személyi juttatások zárolása				1.662
	Intézményi működési többletbevétel						1.076
	Szociális hozzájárulási adó zárolása				1.001

	Előirányzat helyesbítés:
	- műk.c.visszatérítendő tám., kölcsön zárolása				5.700
	- önkormányzati támogatás				5.700


Ssz.	Előirányzat változás megnevezése				Összesenből		Összesen

39./	Mazsola Bölcsőde költségvetésében:
	- fejlesztési kiadás
	- 1 db számítógép				287
	- 1 db monitor				58
	- 1 db külső DVD író				12
	- 2 db cipőtároló				31
	- 1 db hangszóró				7
	- 1 db porszívó				138
	- 1 db etetőszék				58
	- 1 db gőzállomás				190
	- dologi kiadás				158
	Fedezete: Dologi kiadás zárolása				511
	Intézményi működési többletbevétel						108
	Személyi juttatás zárolása				270
	Működési c. átvett pénzeszköz						50

40./	Városgazdálkodási Iroda költségvetésében:
	- fejlesztési kiadás
	Erdőtelepítés 0693/9. hrsz
	- vetőmag, üzemanyag stb.				15.716
	- üzemanyag, facsemete				748
	- 37 db gyümölcsfa (0619/1. hrsz.)				130
	- 1 db STIHL akkumulátoros láncfűrész				198
	- felújítási kiadás
	- kátyúzás				1.268
	- ravatalozó felújítás				1.410
	- Árpád u. lakás aláfalazás, fal megerősítés				858
	- dologi kiadás				15.569
	- személyi juttatás				11.137
	Fedezete: Működési c. támogatás bevételei NAK						2.479
	Szociális hozzájárulási adó zárolása				54
	Intézményi működési többletbevétel						44.501