Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 02. 27

Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.02.27.
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Jelen előterjesztés e törvényi előírásnak kíván megfelelni.
Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete immár ötödik alkalommal módosítja a Sarkad Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól szóló 3/2025. (II.27.) önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: költségvetési rendelet). A rendelet felülvizsgálatát követően került sor a szükséges módosítások átvezetésére
A jelenlegi rendeletmódosítást az alábbi változások indokolják:
1. Az önkormányzat TOP_PLUSZ pályázatai fejlesztési kiadásainak egyéb kiadásnemekre történő felosztása (személyi jutatás, szociális hozzájárulási adó, dologi kiadás)
2. A 2025. évi korábbi képviselő-testületi üléseken meghozott határozatokban szereplő összegek (év végi jutalmazás)
3. Előirányzat helyesbítések az önkormányzat bevételei és kiadásai vonatkozásában
4. Sarkad Város Önkormányzata intézményeinek felújítási és beruházási kiadásainak
átvezetése a 2025. évi eredeti költségvetési rendeletünkön.
ezer Ft

Ssz.

Előirányzat változás megnevezése

Összesenből

Összesen

1./

236/2025. (XII.18.) Kt. számú határozat

Intézményi Gondnokság (2.380 e Ft), Bartók Béla Művelődési Kp. (390 e Ft) és VG Iroda (1.460 e Ft) részére év végi jutalmazáshoz átadott összeg

- személyi juttatás

4.230

Fedezete: Önkormányzat dologi kiadás zárolása

4.230

2./

237/2025. (XII.18.) Kt. számú határozat

A polgármester jutalmának kifizetése

- személyi juttatás

3.430

Fedezete: Önkormányzat dologi kiadás zárolása

3.430

3./

Állami támogatás 2026. évi előleg leutalása

66.737

- államháztartáson belül megelőlegezett bevétel

Felhasználása: Áht. belüli megelőlegezések visszafizetése

4./

Víziközmű beruházás számlára lakossági befizetések

465

- fejlesztési kiadás

465

Fedezete: Átvett pénzeszköz

5./

TOP-PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00019
Vendégvárás az Édenben (Sarkadi Polgármesteri Hivatal)

- személyi juttatás

121

- szociális hozzájárulási adó

18

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

139

6./

TOP-PLUSZ-3.1.2-21-BS1-2022-00002
Élhetőbb szemléletben Sarkadon

- személyi juttatás

30.562

- szociális hozzájárulási adó

4.020

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

34.582

7./

TOP-PLUSZ-3.3.2-21-BS1-2022-00008
Sarkad a gyógyító város

- dologi kiadás

14.455

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

14.455

8./

TOP-PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00005
Óvodai eszközbeszerzés

- dologi kiadás

983

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

983

9./

TOP-PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00015
Bölcsődefejlesztés Sarkadon

- dologi kiadás

51

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

51

Ssz.

Előirányzat változás megnevezése

Összesenből

Összesen

10./

TOP-PLUSZ -1.2.2-21-BS1-2022-00004
Szociális városrehabilitáció Sarkadért 2022

- személyi juttatás

1.174

- szociális hozzájárulási adó

120

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

1.294

11./

TOP-PLUSZ-1.2.1-21-BS1-2022-00039
Sarkad Project 2022 - Az élhető város

- személyi juttatás

2.232

- szociális hozzájárulási adó

261

- felújítási kiadás

8.395

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

10.888

12./

TOP-PLUSZ-3.3.2-21-BS1-2022-00008
Sarkad a gyógyító város projekt

131.370

- fejlesztési kiadás

131.370

Fedezete: Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

13./

TOP-PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00015
Bölcsődefejlesztés Sarkadon projekt

88.043

- fejlesztési kiadás

88.043

Fedezete: Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

14./

TOP-PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00005
Óvodai eszközbeszerzés projekt

38.051

- fejlesztési kiadás

38.051

Fedezete: Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

15./

VP6-7.2.1.1-21 Bejárható külterület, Sarkad projekt

118.398

- fejlesztési kiadás

118.398

Fedezete: Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

16./

Intézményi maradvány beutalás

- elvonások és befizetések bevételei

1.936

Felhasználása: Dologi kiadás

1.936

17./

Előirányzat helyesbítés

- személyi juttatás (közmunka)

20.000

- személyi juttatás (egyéb szórakoztató és kult.)

2.500

- szociális hozzájárulási adó (egyéb szórakoztató és kult.)

1.000

- szociális hozzájárulási adó (közmunka)

3.000

- dologi kiadás (egyéb szórakoztató és kult.)

5.000

- dologi kiadás (szociális)

11.000

- működési célú támogatásértékű kiadás

40.000

- egyéb elvonások, befizetések

2.000

- finanszírozási kiadások

16.000

- pénzeszköz betétként elhelyezése

1.800.000

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

1.900.500

Ssz.

Előirányzat változás megnevezése

Összesenből

Összesen

- felhalmozási c. támogatásértékű bevétel zárolása

115.000

- működési c. támogatásértékű bevétel

115.000

18./

Sarkad Város Önkormányzata költségvetésében:

- fejlesztési kiadás

- pulpitus vásárlás

298

- térfigyelő kamerarendszer kiépítése (Újszülöttek ligete)

347

- hangtechnikai berendezés

1.368

Fedezete: Dologi kiadás zárolása

2.013

19./

Polgármesteri Hivatal költségvetésében:

- személyi juttatás

6.858

- szociális hozzájárulási adó

663

- dologi kiadás

19.546

Fedezete: Fejlesztési kiadás zárolása

27.067

- fejlesztési kiadás

- zászlók vásárlása

134

- kamerarendszer telepítése

199

- 1 db drón vásárlás

448

- forgószékek vásárlása

1.548

- 1 db fűnyíró

70

- faszerkezetek karbantartása Éden Camp

453

- kamera, SD kártya, solar tápforrás vásárlása

92

- polcelemek szerelvénnyel

244

- beléptető terminál

141

- Grandstream telefon vásárlása

40

- ASUS laptop multimédiás felhasználásra

1.933

- multimédiás kiegészítő eszköz

285

- OWC Express multimédiás anyagok adatbankja

174

Fedezete: Dologi kiadás zárolása

5.761

20./

Közétkeztetési Intézmény költségvetésében:

- dologi kiadás

2.057

- fejlesztési kiadás

- TOP-PLUSZ-1.1.1-21-BS1-2022-00022
(bútorok beszerzése)

1.680

Fedezete: TOP-PLUSZ-1.1.1-21-BS1-2022-00022
Felújítási kiadás zárolása

1.680

Felújítási kiadás zárolása

2.057

21./

Intézményi Gondnokság költségvetésében:

- dologi kiadás

34

Fedezete: Intézményi működési többletbevétel

34

Ssz.

Előirányzat változás megnevezése

Összesenből

Összesen

22./

Óvoda költségvetésében:

- fejlesztési kiadás

- előtető építés (Vasút u.)

830

- belső kerítésépítés (Epreskert u.)

3.787

- előtető építés (Szalontai u.)

333

- 3 db hajszárító

30

- 1 db vasaló

4

- 1 db vasalódeszka

12

- 16 db étkezőszék

205

- 4 db szekrénysor

1.802

- 2 db roller

63

- 1 db csepphinta

15

- 15 db gyermekszék

568

- 60 db gyermek asztal

1.105

- 1 db tálaló szekrény

120

- 3 db étkező asztal

218

- 1 db egyensúlyozó tölcsér

24

- 5 db gyermek bordásfal

204

- felújítási kiadás

- gyermek mosdó felújítás (Epreskert u.)

5.924

- WC válaszfal készítés (Epreskert u.)

447

- kerékpártároló felújítás (Epreskert u.)

4.480

- utcai kerítés felújítás

2.099

- dologi kiadás

95

Fedezete: Személyi juttatások zárolása

9.854

Szociális hozzájárulási adó zárolása

1.800

Dologi kiadás zárolása

10.616

Intézményi működési többletbevétel

95

23./

Bartók Béla Műv. Kp. és Könyvtár költségvetésében:

- személyi juttatás

595

- dologi kiadás

519

Fedezete: Működési c.támogatások kiadásai zárolása

1.000

Intézményi működési többletbevétel

114

24./

Mazsola Bölcsőde költségvetésében:

- dologi kiadás

51

Fedezete: Intézményi működési többletbevétel

51

25./

Városgazdálkodási Iroda költségvetésében:

- fejlesztési kiadás

- facsemeték

1.658

- földrészlethatár kitűzés

102

- betonacél

164

- betonacél rakodás

12

- 1 db monitor

63

- szárzúzó

444

Ssz.

Előirányzat változás megnevezése

Összesenből

Összesen

- fegyvertok

13

- 1 db szivattyú

83

- felújítási kiadás

- kátyúzás

1.319

- elektromos vízmelegítő (Kossuth u. 14. I/3.)

471

- Vízszűrő beépítés párakapuba

79

- személyi juttatás

2.900

- dologi kiadás

33.042

Fedezete: Intézményi működési többletbevétel

32.685

Szociális hozzájárulási adó zárolása

2.200

Felújítás zárolás

4.100

Működési c. támogatások bevételei

1.365
A leírtaknak megfelelően a következő rendeletet terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé megalkotásra.
Jelen rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
1. Társadalmi hatás: enyhe
2. Gazdasági, költségvetési hatás: a rendelet megalkotása a Képviselő-testület időközben elfogadott pénzügyi kihatású döntései, illetve a jogszabályok által indokolt változások átvezetésére szolgál.
3. Környezeti következmény: nem releváns
4. Egészségügyi következmény: nem releváns
5. Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: nem releváns
6. A rendelet megalkotásának szükségessége: a rendelet megalkotásával jogszabályi kötelezettségének tesz eleget az önkormányzat.
7. A rendeletalkotás elmaradásának következménye: a rendelet megalkotásának az elmaradása jogszabályi kötelezettség elmulasztásával járna.
8. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
- személyi: rendelkezésre áll
- szervezeti: rendelkezésre áll
- tárgyi: rendelkezésre áll
- pénzügyi: rendelkezésre áll