Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé úgy, hogy az a Képviselő-testület elé terjesztését követően harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény, ahogy a megelőző évek költségvetési törvényei is, feladatfinanszírozás keretében látta el az önkormányzatokat forrással.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének készítése kapcsán a Képviselő-testület tájékoztatva lett arról, hogy összességében az állami támogatás összege 71 millió Ft-tal csökkent az előző évhez képest. Ez a csökkenés az iparűzési adóbevételünk emelkedéséből adódott, mely kapcsán megemelkedett az egy főre jutó adó-erőképességünk, és ez állami normatíva összegektől történő elesést von maga után. Egy pld. ezzel kapcsolatban, 85 millió Ft-tal lett kevesebb idei évben a szociális normatívánk összege.

Majd január végén további 36 millió Ft-ot vontak el a hivatal működéséből is, szintén az adóerőképesség emelkedése kapcsán.

Emellett szolidaritási adó fizetésére is kötelezettek lettünk az idei évtől, mely összeg egy kormányrendeletben került kiközlésre önkormányzatunk részére.

Továbbá az is ismert a tisztelt Képviselő-testület előtt, hogy a 13/2025. (V. 14.) NGM rendelet keretében, májusi fizetési kötelezettséggel 110 millió Ft iparűzési adó többletet vontak el önkormányzatunktól, és egy újabb rendeletben (34/2025. (XI. 11.) NGM rendelet) még egy novemberi fizetési kötelezettséggel további 268 millió forint hárult ránk.

A központi költségvetés 2025-ben is támogatta önkormányzatunk szociális feladatainak ellátását. Erre a feladatra 2025. évben 54.084 e Ft érkezett. A szociális feladatokra juttatott támogatás 2019. évtől nem fordítható a közfoglalkoztatás önerejére, azonban a Magyarország központi költségvetéséről szóló törvény 2. melléklet II. Támogatások megállapításának, felhasználásának és elszámolásának szabályai 22. pontja alapján felhasználható a Kistérségi Humán Szolgáltató Központ, valamint a Mazsola Bölcsőde, továbbá az intézményi gyermekétkeztetés önkormányzati támogatására. A szociális feladatokra juttatott támogatásból ezért felhasználásra kerül a Bölcsődénél 14.143 e Ft, a Kistérségi Humán Szolgáltató Központnál 28.959 e Ft.

Az önkormányzati rendeleteink kerültek pontosításra, egyrészt saját kezdeményezés kapcsán, pld új tarifa megállapítások kapcsán (lsd. lakás, - és nem lakás célú bérlemények, Éden-Camp, közterület használat), temető rendelet, helyiségek bérletének elidegenítése kapcsán, továbbá néhány esetben kormányhivatal jelzése okán.

Befejeződött a Bartók Béla Művelődési Központ és Könyvtár felújítása, karbantartása. Ezen feladatokat a Városgazdálkodási Iroda végezte, korábbi Képviselő-testületi határozatban meghatározott forrásból, ugyanígy a közterületeken elvégzendő feladatokat, árokfedést, utcák javítását is. Elkészült az Ökörörmény területén lévő területrendezés is.

Jelen tájékoztató elkészültéig már befejeződött a Fecskeház önkormányzati bérlakástömb fűtéskorszerűsítése a Városgazdálkodási Iroda szakmai felügyelete alatt.

Önkormányzatunk (1. melléklet) a bevételeit a módosított előirányzathoz viszonyítva 102 %-ra, a kiadásait 86 %-ra teljesítette. A bevételek magas teljesítési arányát egyrészt – ahogy a korábbi évben is –TOP-PLUSZ-os pályázatok támogatási összege –, a helyi adóbevételek és a megkapott általános működési és feladattámogatás összege eredményezte.

A felhalmozási célú kiadások 49%-ra teljesültek, azon belül a beruházások teljesítése 33% (9. melléklet), míg a felújítási kiadások 96 %-ra teljesültek. (8. melléklet) A felújítások emelkedettebb teljesülése abból adódik, hogy a pályázatok kiegészítő forrásaként, több pályázat keretében került önerőből felújítás megvalósításra a tárgyévben, a képviselő-testületi határozatok alapján leszabott forrásokból.

A helyi adóbevételek 2025-ben 1.094 millió Ft -ra teljesültek. (2023-ben 238,4 millió Ft., 2024-ben 746 millió)

Önkormányzatunk a beszámolási időszakban is tevékenyen részt vett a közmunkaprogramban. Az év folyamán átlagosan, tartósan 101 főt foglalkoztatott, évről évre csökkenő létszámmal.

Sarkad Város Önkormányzata a Nemzeti Földügyi Központ képviselőjével 2019-ben 15 évre szóló ingyenes vagyonkezelési szerződést kötött összesen 50,00 hektár szántó művelési ágú termőföld földhasználatára. A vagyonkezelési szerződés meghatározza, hogy az ingyenes vagyonkezelésbe adott termőföldeket a közfoglalkoztatás céljára kell hasznosítani, amely előre vetíti az értékteremtő (korábbi mezőgazdasági) program hosszú távú működtetését. Ezen felül a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programban, és a szociális jellegű programban történik foglalkoztatás.

Az Önkormányzat az önként vállalt feladataiból is tudott teljesíteni ezen nehéz év során: Bursa Hungarica ösztöndíjprogram, első lakáshoz jutók támogatása, gyermekszületési támogatás, városi kitüntetések adományozása, állami ünnepekhez kapcsolódó szórakoztató és kulturális rendezvények. Ezen események jelenléte fontos és meghatározó egy város életében.

Az önkormányzat működési bevételeit 114 %-ra, működési kiadásait 93 %-ra teljesítette a módosított előirányzathoz viszonyítva (3. melléklet).

A vagyon alakulása

2024. december 31-én 7.070.411 e Ft

2025. december 31-én 7.732.231 e Ft

Sarkad Város Önkormányzata vonatkozásában a 2025.12.31-én az összes maradvány 1.238.308 e Ft, amely összeg a Kincstár által jóváhagyott Éves költségvetési beszámoló 07/A számú űrlapján került kimutatásra. Ezt a maradvány-kimutatást jelen zárszámadásról szóló rendelet 11. melléklete tartalmazza

A saját bevételi előirányzatát 111 %-ra, a kiadási előirányzatát 99 %-ra teljesítette a módosított előirányzathoz képest. Esetükben látszik, hogy több finanszírozás szükséges, hisz 36 millió forint állami támogatást vontak el idén a Polgármesteri Hivataltól.

Hosszú évek után az idei év elején bérrendezésre került sor a hivatal dolgozói létszámánál. Helyi rendeltünkben, korábbi ülésen módosításra került az illetményalap összege.

1155/2025. (V. 21.) Korm. határozat döntött a helyi önkormányzatoknál foglalkoztatott köztisztviselők illetményemeléséről, és az ehhez szükséges forrás biztosításáról. A köztisztviselők 2025. július 1-jétől 15%-os, majd 2026. január 1-jétől újabb 15%-os illetményemelést kapnak.

Év közben 15.316 millió forintot költött beruházásra. A hivatal egyetlen saját bevételi forrását jelentő Éden Camp népszerűségét mutatja. A népszerű turisztikai látványosságokkal övezett környezetben üzemeltetett szálláshely sokak által kedvelt, s nem ritkák a rendezvényhez (esküvő) kapcsolódó VIP foglalások sem.

Helyi civil szervezetek kedvelt szabadidős programjaik eltöltésének színhelye. Az önkormányzat intézményei, illetve más településünkön működő vállalkozások, cégek állami szervek (rendőrség) által kedvelt családi rendezvények, csapatépítő délutánok színtere.

Városi-, programok kerültek ebben az elmúlt félévben megrendezésre az Éden Camp-ben, mint pld. városi gyermeknap, futóverseny, és számos nyári gyermektábor.

Ehhez kapcsolódóan természetesen fejlesztéseket is szükséges volt véghez vinni a tábor területén. Egy elmúlt évi Képviselő-testületi határozat kapcsán új fedés került beszerzésre az Éden-Camp medencéjére. Folyamatos a szükségszerű karbantartás.

A 2025. évre vonatkozólag elmondható, hogy az intézmény dolgozói kollektívája stabil.

December hónapban a kollektíva részére számfejtésre került 1 havi jutalom. A Polgármesteri Hivatal stabil kiegyensúlyozott gazdálkodást folytatott ezévben is.

Az Intézmény eszközrendszerének szerény de fontos fejlesztésére volt lehetőség elsősorban azon a területen (erdőgazdálkodás) ahol jelentősebb bevételre tettek szert. Rendhagyó eseményként két gyalogoshíd esetében kellett beavatkozást végrehajtanunk. Dózsa u. gyalogos híd esetében a statikusi vélemény alapján a vízszintes hídszerkezet elbontása és egy gondozásmentes acél hídszerkezet megépítése vált szükségessé. Az előkészítési, bontási munkákat és anyagbeszerzéseket 2025-ben valósították meg. A hídszerkezet összeszerelését, beépítését 2026 első negyedévében tervezik.

Bartók Béla Művelődési Központ és Könyvtár gyalogos híd vizsgálatához szükséges segédhíd szerkezet megépítését, statikai vizsgálat lefolytatását 2025-ben végrehajtották. Várják a szakvéleményt mely meghatározza a további teendőket.

Önkormányzati lakásalap terhére jelentős energetikai beruházás valósult meg Sarkad, Piac tér 1. (26 lakásos társasháznál). Beruházás során megszüntetésre került az egyedi – lakásonként – fűtés és használati melegvízrendszerek. Kialakításra kerül egy hőközpont, ami biztosítja a 26 lakás fűtés és használati melegvíz szükségleteit.

Beszerzésre került 1 db injektáló puska mely a kóbor ebek befogásában nyújt hatékony segítséget, ami előrevetíti a jelenlegi férőhelyek bővítésének szükségességét.

Az Intézményi Gondnokság bevételeit az elmúlt időszakban 100 %-ra teljesítette.

A kiadások összesenben 96 %-ra teljesültek, melyből a személyi juttatás 96 %, a munkaadókat terhelő járulékok 99 %, a dologi kiadások 58 %-ra teljesültek.

Az év során 1 db USB token és 1 db kártyaolvasó beszerzése vált szükségessé 38 e Ft értékben.

Gazdálkodásukat a takarékosság a jellemezte. Személyi feltételeik megfelelőek voltak, mindenki rendelkezik a munkavégzéshez szükséges végzettséggel.

1 kolléganő 25 éves jubileumi jutalom, 1 másik kolléganő pedig 30 éves jubileumi jutalom kifizetésére vált jogosulttá az év során, mely összegek megtervezésre kerültek a költségvetésben.

Ágazatukat ebben az évben sem érintette semmilyen bérfejlesztés, ezért a fenntartó 2025. 09.01-12.31. közötti időszakra átlagosan 10 %-os béremelésben részesítette a dolgozókat, melyet ezúton is szeretnének megköszönni.

Sarkad Város Önkormányzat Óvodájában a személyi feltételek és a dolgozói létszámok nem változtak az előző évhez képest. Folyamatosan tudták biztosítani a dolgozói létszámot, be tudták tölteni a megüresedett álláshelyeket, egy nyugdíjas kollégát is foglalkoztattak. Egyre nagyobb erőfeszítésbe kerül felsőfokú végzettségű kollégát találni.

Az engedélyezett dolgozói létszám 45 fő: ebből 27 fő óvodapedagógus és 18 nevelő munkát közvetlenül segítő munkatárs (4 fő pedagógiai asszisztens 13 fő dajka, 1 fő óvodatitkár) biztosítva volt.

A személyi kiadások a tervek szerint kifizetésre kerültek, benne a jubileumi jutalmak is.

Megváltozott és folyamatosan változott a jogszabályi környezet, igyekeztek ezekhez alkalmazkodni és a mindennapi munkához igazítani.

Az év elején került sor pedagógus béremelésre, illetve januártól változott a minimálbér is. Augusztus hónapban a tervek szerint kifizetésre kerültek a gyermeknevelési és iskolakezdési támogatások is. Minden támogatást kérő jogosult volt a kifizetésre. Ebben az évben is jogosultak kollégáik az esélyteremtési pótlékra, melyet minden köznevelési foglalkoztatotti jogviszonnyal rendelkező kolléga megkap.

Év végén minden dolgozó jutalmazására is nyílt lehetőség.

Minden óvodapedagógus kolléga számára a bevezetett oviKréta rendszer használatához laptopot tudtunk biztosítani.

13 óvodai csoportban zajlott a statisztikai adataik szerint (2025. 10. 01.) 270 gyermek nevelése, mely több a tervezettnél. Valamint jóval magasabb lett a sajátos nevelési igényű gyermekek száma a tervezetthez képest. A kettőnek és a háromnak számító sajátos nevelési igényű gyermekek száma is jóval magasabb lett. Így ez plusz normatívát jelentett év végére.

A mindennapi munkához további tárgyi eszközöket tudtak vásárolni: baba konyhabútor, hangszóró, hajszárító, vasalódeszka, felnőtt étkezőszék, szekrénysorok csoportszobákba, gyermekasztal, gyermekszék. A Vasút Utcán cserélték ki a csoportszoba bútorait. Ebben az óvodában és a Kossuth Utcai Tagóvodában, valamint a székhely intézményben laminált parketta csere is megvalósult a 1-1 csoportszobában.

Az Epreskerti és Vasút Utcai Tagóvodában megújították a kerítést, építettek új kerékpár tárolót az Epreskerti Óvodán, valamint felújították a Tulipán csoport mosdóját.

A Szalontai és Vasút Óvodában terasz tető csere valósul meg, melyet a Városgazdálkodási Iroda munkatársai végeznek, ehhez megvásárolták az anyagot és a VG Iroda munkatársai tavasszal végzik el a feladatot, ennek nincs így munkadíj költsége.

Az új továbbképzési rendszerben jelentkező és résztvevő kollégáik képzési díját is ki tudták fizetni.

Igyekezetek egész évben takarékosan működtetni intézményüket. A korábbi önkormányzat pályázatával kiépítésre kerülő napelemek megtakarításokat jelentettk az elektromos áram használatában, ez elsősorban a Vasút Utcai Tagóvodában látványos megtakarítást jelent. Ebben az óvodában a felhasznált energiát fedezi a napelem rendszer termelése.

Az Epreskerti Óvodában a napelemek helyét módosítani szükséges.

A fejlesztésekkel jó néhány hiányosság pótlásra került. Az önkormányzat eszköz pályázata jóvoltából udvari eszközeik köre is bővült.

Az intézmény bevételi előirányzatát 100%-ra, a kiadási előirányzatát a módosított előirányzathoz képest is 95 %-ra teljesítette.

A Bartók Béla Művelődési Központ és Könyvtár az energetikai felújítást követően ez év januárjában költözött vissza székhelyintézményébe. Projektzáró rendezvényre márciusban került sor. Ezzel párhuzamban a Városi Könyvtár költöztetése zajlott a Városi Képtár épületébe. Szakmai munkánk végzésekor igyekeztek a már hagyományosan minden évben megszervezett rendezvényeiket megtartani, illetve új tartalmakkal is teletűzdeltük programajánlataikat. Megtettek mindent annak érdekében, hogy saját bevételként megjelölt számokat tudják hozni. Sajnos a terembérleti bevételeik kissé elmaradtak a várttól, de több nagysikerű rendezvényt sikerült megvalósítaniuk.

Mindennapi munkákat igyekeznek minél színesebbé tenni, így pályázatokat adnak be, ezzel is gazdagítva közművelődési munkájuk palettáját.

Ilyen projekt az NKA-hoz beadott pályázat, a „KÖZÖSSÉGÉPÍTŐ PROGRAMJÁNAK MEGVALÓSÍTÁSÁRA”, a Kiemelt Kulturális Programok Ideiglenes Kollégiuma 7.000.000 Ft támogatásban részesített.

A nyert támogatásból az alábbi rendezvények kerültek megrendezésre:

2025. október 01. Idősek Világnapja

2025. december 12. ÁFÉSZ Nyugdíjas Egyesület karácsonyi ünnepsége

2025. december 16. Idősek Karácsonya

2025. december 19. Intézmények Karácsonya

Az NMI-hez beadott pályázatuk az „ASzakkör” témában ismét nyert, így hat szakkört tudtak indítani, amely teljesen ingyenes a résztvevők számára. Ezen kezdeményezésükhöz csatlakozott a Református Egyház is, és közös szakköröket indítottak.

A beszámoló időszakában az alábbi kiállítások valósultak meg: EVIVA Nemzetközi Alkotótábor, Kistérségi Óvoda Galéria, „20 éves a KES” galéria, „ASzakkör” programsorozat.

Igyekeznek, mind a honlapjukat, mind a facebook oldalukat úgy használni, hogy minél szélesebb réteg értesüljön programjaikról. Az elmúlt időszakban, elkészítettek egy tehetséges helyi fiatal vállalkozó segítségével a székhelyintézményt ábrázoló hűtőmágneseket.

Rendezvényeik egy részét más szervekkel, mint társszerv, vagy mint alapfeladatukban megfogalmazódott, önállóan szervezik.

A teljesség igénye nélkül néhány olyan rendezvény, ami az intézmény keretei között a valósult meg: honosítási ünnepségek, nyugdíjas egyesületek rendezvényei, „Kerek a világ” c kulturális est, Kistérségi Ovigaléria, „Gyöngyszemeink” kulturális est.

Az intézmény bevételi előirányzatát 100%-ra, a kiadási előirányzatát a módosított előirányzathoz képest is 91 %-ra teljesítette.

2025. évben bölcsődei ellátásban részesült 90 gyermek, melyből 3 gyermek volt védelembe véve, 4 gyermek korai fejlesztést-gondozást igényelt. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben 5 gyermek részesült, akik közül 4 fő rendelkezett hátrányos helyzetet megállapító határozattal. Halmozottan hátrányos helyzetű gyermek nem volt. A Gyermekvédelmi Törvény 21/B §-a (1) a pontja alapján a felvett gyermekek 81 %-a (73 gyermek) ingyenesen étkezett. Diétás étkezést 4 gyermek igényelt.

Az intézményükbe járó gyermekeket a szakmai elvárásoknak megfelelően nevelik- gondozzák, pedagógiai program szerint fejlesztik. A kisgyermeknevelők közül 9 fő vett részt választható, 3 fő pedig kötelező szakmai továbbképzésen. A bölcsődébe járó, korai fejlesztésre szoruló gyermekek célzott, megfelelő ellátása érdekében 2 alkalommal vettek igénybe gyógypedagógus szakmai tanácsadását.

Intézményük költségvetésének mintegy 90%-a állami normatíva, a fennmaradó rész önkormányzati támogatás. Az odafigyelt, visszafogott, takarékos gazdálkodás eredményeként költségvetésük bevételei 100 %-on, míg kiadásai 98 %-on teljesültek. Az év során folyamatosan biztosított volt az intézmény zavartalan működéséhez szükséges pénzügyi háttér. Fejlesztésre 1.715 eFt-ot fordítottak. Az év során 1 fő 25 éves jubileumi jutalmat, a szociális munka napja alkalmából 1 fő egyszeri jutalmat kapott. A dolgozók - a jogszabályi előírásoknak megfelelve - munkaruha juttatásban részesültek, valamint egyéni védőeszközöket is vásároltak. Az Önkormányzat segítségével év végén dolgozóinak egy havi illetmény 75 %-ának megfelelő összegű jutalmat tudtak kiosztani.

2025-ben NÉBIH ellenőrzés és komplex hatósági ellenőrzés volt intézményüknél, hiányosságok nem lettek megállapítva.

Bölcsődénkben az Európai Unió és a magyar állam finanszírozásával TOP PLUSZ pályázat eredményeként mintegy 94 millió forint értékű beruházás valósult meg. Ennek keretében új bútorok, bel- és kültéri, játékok, fejlesztő eszközök, informatikai eszközök, tálalókonyhai berendezések beszerzésére került sor, valamint napelem- és kamera rendszer is felszerelésre került.

Bevételeit 97%-ra teljesítette, melynek 57%-a saját bevétel, 26%-a pedig költségvetési finanszírozás, 17%-a a „Gasztronómia a Viharsarokban” elnevezésű pályázati támogatás. Az állami finanszírozás éves összege 205.136 E forint, ez az összeg kizárólag az alapfeladat, a gyermekétkeztetés költségeinek fedezetét biztosítja.

A „Gasztronómia a Viharsarokban” elnevezésű pályázat felújítási munkálatai befejeződtek.
A gyerekek a 2025/2026-os tanévben már egy felújított modern épületben tudták a kis- és főétkezéseket elfogyasztani, valamint az új étkezőasztalok és székek is elkészültek az őszi szünet végére.

A főzőkonyha kapacitása napi 1500 adag. A tanítási időszakban napi 1300 adag körül mozog a lefőzött adagszám.

Ebben az évben sem volt szükség az étkezési norma emelésére, mely főként annak köszönhető, hogy az élelmiszerekre kiírt nyílt uniós közbeszerzési eljárást követően a beszállítók csekély mértékben emelték áraikat az előző évekhez képest.

Kiadásaik 96%-ra teljesültek, melynek 74%-át dologi kiadások, beruházások és felújítások teszik ki, a fennmaradó 26%-ot személyi juttatásokra és munkaadói járulékokra költötték.

A 2025-ös évben 857 vendégéjszakát töltöttek el a vendégek, mely a Vendégház 15%-os kihasználtságát jelenti.

Sajnos a bevételek (7.586 E Ft) nagyon elmaradnak a kiadások (23.989 E Ft) összegétől.
Az épület kívül és belül is felújításra szorul, melyet önerőből nem tudnak megvalósítani, ehhez kérnénk a fenntartó segítségét pályázati erőforrások igénybevételéhez. Az elektromos hálózatot mind a két épületben sikerült korszerűsíteni, hogy az előírt biztonsági szempontoknak megfeleljen.

A Közétkeztetési Intézmény, valamint a Vendégház épületére is felszerelésre kerültek külső biztonsági kamerák, mely az épületek bejáratait és az udvart figyeli. Ezeknek pénzügyi teljesítése a 2026-os évet terheli.

Az utolsó negyedévben beszerzésre került egy BYD elektromos kisteherautó. A „Gasztronómia a Viharsarokban” elnevezésű pályázat által kerültek kialakításra Intézményünk új garázsai. Az autó működéséhez szükséges töltőállomás a garázsban kapott helyet, ahol napenergia segítségével töltődik fel az akkumulátor, ezáltal üzemeltetése költséghatékony.

Az Intézmény működéséhez szükséges kötelező oktatások (pl. munka- és tűzvédelmi oktatás, HACCP) és az orvosi alkalmassági vizsgálatok rendszeresek és folyamatosak.

A tárgy időszak végén Intézményünknél 3 álláshely volt betöltetlen.

Intézményünk vezetésében változás történt. Juhász Imréné, mint intézményvezető 26 évig töltötte be ezen pozíciót, 2026. január elsejétől Öcsödi Hanna lépett a helyébe.

Augusztusban és decemberben is volt lehetőségük dolgozói jutalmazásra, mellyel igyekeztek megköszönni az egész éves fáradságos munkát.

Az Intézmény éves gazdálkodását a szigorú takarékosság jellemzi, a bevételek nagysága magasabb, mint a kiadások összege. Egész évben igyekeztek nagy hangsúlyt fordítani fizetőképességük megőrzésére.