Mezőkovácsháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelete

Mezőkovácsháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 03. 31

Létszámkeret

Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó

Közalkalmazott

Közfoglalkoztatott

2026.03.31.

[1] Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (3)-(5) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a 2026. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési intézményekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetése bevételi főösszeg: 4.064.636.000 Ft, kiadási főösszeg: 4.064.636.000 Ft, ezen belül a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -407.476.000 Ft, ebből a működési bevételek és kiadások különbözete -100.974.000 Ft, ebből működési hiány összege: 0 Ft, a felhalmozási bevételek és kiadások különbözete -306.502.000 Ft, ezen belül a finanszírozási bevételek és kiadások különbözete: 407.476.000 Ft, ebből fejlesztési célú hitelfelvétel 114.806.000 Ft.

(2) Az előzetes tervek alapján az Önkormányzat működési bevételeinek és kiadásainak maradvánnyal nem fedezett negatív különbözete 81.769.000 Ft, fejlesztési hiánya 114.806.000 Ft, mindösszesen 196.575.000 Ft. A működési hiány teljes összegére működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás került betervezésre.

(3) Az önkormányzat működőképességének finanszírozása érdekében a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 3. melléklet 4.2.1.4. „Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcím” pont alapján működőképességének megőrzését vagy feladataik ellátását veszélyeztető helyzet elhárítására pályázatot nyújt be. Amennyiben a pályázat elutasításra kerül, vagy meghiúsul, úgy az előirányzatokat újra felülvizsgálja és módosítja.

(4) A felhalmozási hiány fedezetét az önkormányzat fejlesztési hitel felvételével kívánja megvalósítani.

(5) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását, illetve a működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(6) A 2. § (1) bekezdésben megállapított kiadási és bevételi főösszegek intézményenként és kiemelt előirányzatonkénti részletezését e rendelet mellékletei tartalmazzák az alábbiak szerint:

a) Mezőkovácsháza Város Önkormányzata 2. melléklet

b) Mezőkovácsházi Polgármesteri Hivatal 3. melléklet

c) Mezőkovácsházi Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde 4. melléklet

d) Mezőkovácsházi Humán Szolgáltató Központ 5. melléklet

e) Mezőkovácsházi Városi Könyvtár és Kalocsa Róza Művelődési Központ 6. melléklet

(7) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 7. melléklet tartalmazza.

(8) A Képviselő-testület által meghatározott felújítási kiadásokat célonként a 8. melléklet, valamint a felhalmozási kiadásokat feladatonként az 9. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat a kiadások között 10.000 eFt általános célú tartalékot, 25.000 eFt fejlesztési célú tartalékot állapít meg.

(10) Az Áht. 23. § f) pont alapján a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(11) A pénzben és természetben, valamint a rendszeres és eseti jelleggel nyújtott szociális ellátásokat a 11. melléklet tartalmazza. Az önkormányzati támogatás csak a központi támogatási összeggel arányosan használható fel.

(12) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 12. és 13. melléklet tartalmazza.

(13) A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait éves bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

(14) Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint a 15. melléklet tartalmazza.

(15) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 16. mellékletben foglaltak szerint tartalmazza.

(16) A Képviselő-testület a költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet – a 17. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(17) Európai uniós támogatásokkal megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai, valamint önkormányzaton kívül ilyen programhoz történő hozzájárulást a 18. melléklet tartalmazza.

(18) A Képviselő-testület a közvetett támogatásokról készített kimutatást a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

(19) Az önkormányzat 2026. évi létszámkeretét intézményenként a 20. melléklet tartalmazza. A megüresedett álláshelyek az önkormányzatnál és intézményeinél, valamint gazdasági társaságainál csak a Képviselő-testület engedélyével tölthetőek be.

(20) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tevékenységenkénti bevételeit, kiadásait kötelező, nem kötelező, államigazgatási feladatok bontásban annak finanszírozási módját a 21. melléklet tartalmazza.

(21) Az önkormányzat likviditási tervét a 22. melléklet tartalmazza.

(22) A stabilitási tv. szerint felvehető hitelkorlát számítását a 23. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. § (1) Az intézmények vezetői szakmai tevékenységük és a költségvetés végrehajtása során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.

(2) Az önállóan működő és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek jóváhagyott kötelező térítési díjak bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az önkormányzat jelenlegi likviditási helyzetének helyreállításáig a mutatkozó hiány csökkentésének érdekében az intézményfinanszírozás egyidejű csökkentésével elvonja.

(4) A (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek kötelező többletbevételük –kivéve a (3) bekezdésben foglaltakat - terhére is csak a forrásképződés mértékében, illetve ütemének figyelembevételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. Többletbevételük terhére, - kivéve a (3) bekezdésben foglaltakat - saját hatáskörben csak a dologi kiadások előirányzatát emelhetik fel.

(5) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési irodájának vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról 15 napon belül köteles a jegyzőt tájékoztatni.

(6) A (4) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő év/ek/ben nem járhat.

(7) Az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által meghatározott formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(8) A feladat elmaradásából származó – személyi jellegű juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és dologi jellegű kiadások – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(9) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles betartani.

4. § (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni.

(2) Valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozási hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

5. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát kizárólagos hatáskörében tartja.

(2) Az önkormányzat költségvetésében meghatározott tartalék előirányzatának módosításáról, átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveket a költségvetésükben előirányzott felhalmozási pénzeszközükkel való gazdálkodásra.

(4) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján az első félév tekintetében szeptember 30-ig, valamint a december 31-i fordulónapra vonatkozóan a tárgyévet követő év február 28-ig., egyéb esetben szükség szerint dönt.

6. § (1) Az önkormányzatnál felmerülő likviditási problémák fennállása esetén az alaptevékenységekhez kapcsolódó kiadások teljesítésénél a következő sorrendet kell betartani: munkabérek, szociális ellátások, közüzemi díjak, egyéb alapfeladathoz kapcsolódó kiadások. Az alapfeladathoz nem kapcsolódó kiadások csak az előzőekben sorolt kifizetések után teljesíthetők.

(2) Az önkormányzat működőképességének fenntartása érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy a Polgármesteri Hivatal készítse elő a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatáshoz szükséges igénybejelentést.

(3) A (2) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimutatásáról, határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

(4) Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 28 napig fennáll és mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének.

7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt, hogy az önkormányzat 2026. évi elemi költségvetésének, és a havi pénzforgalmi jelentéseknek a Magyar Államkincstárhoz történő benyújtásakor az egyezőségek érdekében a szükséges intézkedéseket megtegyék. A 2026. évi költségvetési rendeletet év közben érintő szükséges előirányzat-változtatásokat a soron következő rendeletmódosítás alkalmával szükséges átvezetni.

8. § A Magyarország helyi Önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatár 200.000 Ft.

4. Juttatások

9. § (1) Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében kapott feladatköre alapján –a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően –2026. évre 2026. január 1. napjától 75.600, -Ft-ban állapítja meg az illetményalapot.

(2) Mezőkovácsháza Város Önkormányzata a foglalkoztatottak részére évente bruttó 5.000, - Ft bankszámla-hozzájárulást biztosít. A kifizetésre november 30-ig egy összegben, vagy amennyiben a jogviszony év közben szűnik meg, a jogviszony megszűnésekor időarányosan a folyószámlára történő utalással kerül sor.

(3) A költségvetési szervek által foglalkoztatott köztisztviselők éves cafetéria kerete bruttó 378.000 Ft.

5. Belső ellenőrzés

10. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján történik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

11. § Ez a rendelet 2026. március 31-én lép hatályba.

1. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának költségvetése összesen

1. Működési bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	2 401 434 000	-	-
5		1.		B3. Közhatalmi bevételek	309 900 000	-	-
6			1.	Vagyoni típusú adók (ép.,ip.)	46 000 000	-	-
7			2.	Termék, szolg. adói	261 000 000	-	-
8			3.	Közterület használat	1 400 000	-	-
9			4.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	-	-
10		2.		B4. Működési bevételek	261 074 000	-	-
11		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	1 830 460 000	-	-
12			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	154 083 000	-	-
13			2.	OEP-től átvett	423 259 000	-	-
14			3.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül	80 706 000	-	-
15			4.	Önk.költségvetési támogatása műk.	1 172 412 000	-	-
16				- Ebből működőképesség megőrzéséhez adható tám.	81 769 000	-	-
17			5.	Elvonások és befizetések	-	-	-
18		4.		B6. Működési célú átvétel áht-n kívül	-	-	-
19	2.			Felhalm. és tőke jell. bevételek.	570 927 000	-	-
20		1.		B5. Tárgyi eszköz, föld ért.	60 000 000	-	-
21		2.		B5. Pénzügyi befektetések bevétele	-	-	-
22		3.		B5. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	-	-	-
23		4.		Felh.c.pe.átvétel, támogatások visszatérülése	510 927 000	-	-
24			1.	Önk.költségvetési támogatása felh	-	-	-
25			2.	B2. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n belül	510 292 000	-	-
26			3.	B7. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n kívül	635 000	-	-
27	Költségvetési bevételek összesen				2 972 361 000	-	-
28	4.			B8. Finanszírozási bevételek	1 092 275 000	-	-
29		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	697 509 000	-	-
30			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	59 190 000	-	-
31			2	Műk.c.hitel felvétel	600 000 000	-	-
32			3	Állmaháztartáson belüli megelőlegezés	38 319 000	-	-
33		2.		Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	394 766 000	-	-
34			1.	Maradvány felh.c. igénybevétel	279 960 000	-	-
35			2	Felh.c.hitel felvétel	114 806 000	-	-
36	Bevételek összesen				4 064 636 000	-	-

2. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	2 502 408 000	-	-
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	1 534 665 000	-	-
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	178 718 000	-	-
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	645 467 000	-	-
8				- Ebből műk.c.kamat	4 000 000	-	-
9				- Ebből felh.c.kamat	25 000 000	-	-
10		4.		K5. Támogatásértékű műk.kiadás	6 270 000	-	-
11			1.	BURSA	700 000	-	-
12			2.	EFI visszafizetés	260 000	-	-
13			3.	Normatíva visszafizetés	5 000 000	-	-
14			4.	TOP PLUSZ 3.3.2.-21-BS1-2022-00035	310 000	-	-
15		5.		K5. Működési célú pénzeszköz átadás áht-n kívül	90 288 000	-	-
16			1.	Civil szervezetek	500 000	-	-
17			2.	Kalocsa Róza Kft.	1 660 000	-	-
18			3.	Mezőkovácsházi Polgárőr Egyesület	300 000	-	-
19			4.	MTE	1 000 000	-	-
20			5.	Strand	12 775 000	-	-
21			6.	Településgazdálkodási Kft. városüzemeltetési feladatok	55 067 000	-	-
22			7.	Városgondnokság	150 000	-	-
23			8.	Gyulai Közüzemi Nonprofit Kft.	18 836 000	-	-
24		6.		K4. Ellátottak juttatása	12 000 000	-	-
25		7.		K5. Maradvány, tartalék	35 000 000	-	-
26			1.	Ebből működési	10 000 000	-	-
27			2	Ebből felhalmozási	25 000 000	-	-
28	2.			Felhalmozási célú kiadások	877 429 000	-	-
29		1.		K6. Beruházás	159 145 000	-	-
30		2.		K7. Felújítás	717 784 000	-	-
31		3.		K8. Támogatásértékű felhalmozási kiadások összesen	-	-	-
32		4.		K6.Felhalmozási célú átadás áht-n kívül	500 000	-	-
33	Költségvetési kiadások összesen				3 379 837 000	-	-
34	Finanszírozási kiadások				684 799 000	-	-
35	4.			Hitelműveletek	684 799 000	-	-
36		1.		Működési célú hitelek, kötvény visszafizetése	600 000 000	-	-
37		2.		Fejlesztési célú hitel visszafizetése	46 480 000	-	-
38		3.		Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetés	38 319 000	-	-
39	Kiadások összesen				4 064 636 000	-	-

3. Létszámkeret

	A	B	E	F
1	Létszámkeret		256,05	-
2	2026		január 1.
3	Ebből:	Köztisztviselő	22,00
4		Közalkalmazott	89,00
5		Eü. Szolgálati jogviszony	25,05
6		Egészségügyben dolgozó nem szolgálati jogviszony	4,75
7		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	19,50
8		Polgármester	1,00
9		Alpolgármester	1,00
10		Képviselők	7,00
11		közfoglalkoztatás	86,75

2. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzata költségvetése

1. Működési bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	1.cím Önkormányzat				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	1 753 614 000	-	-
5		1.		B3. Közhatalmi bevételek	309 900 000	-	-
6			1.	Vagyoni típusú adók (ép.)	46 000 000
7			2.	Termék, szolg. adói (ip.,if.)	261 000 000
8			3.	Közterülethasználat	1 400 000
9			4.	Egyéb közhatalmi bevételek(bírság,pótl,ttd)	1 500 000
10		2.		B4. Működési bevételek	62 727 000
11		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	1 380 987 000	-	-
12			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	126 475 000
13			2.	OEP-től átvett	21 004 000
14			3.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül	61 096 000
15			4.	Önk.költségvetési támogatása	1 172 412 000
16				- Ebből működőképesség megőrzéséhez adható tám.	81 769 000
17			5.	Elvonások és befizetések
18		4.		B6. Működési célú átvétel áht-n kívül
19	2.			Felhalmozási bevételek.	570 927 000	-	-
20		1.		B5. Tárgyi eszköz, föld ért.	60 000 000
21		2.		B5. Pénzügyi befektetések bevétele
22		3.		B5. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei
23		4.		Felh.c.pe.átvétel, támogatások visszatérülése	510 927 000	-	-
24			1.	Önk.költségvetési támogatása felh
25			2.	B2. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n belül	510 292 000
26			3.	B7. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n kívül	635 000
27	Költségvetési bevételek összesen				2 324 541 000	-	-
28	4.			B8. Finanszírozási bevételek	1 074 075 000	-	-
29		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	679 309 000	-	-
30			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	40 990 000
31			2	Műk.c.hitel felvétel	600 000 000
32			3	Állmaháztartáson belüli megelőlegezés	38 319 000
33		2.		Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	394 766 000	-	-
34			1.	Maradvány felh.c. igénybevétel	279 960 000
35			2	Felh.c.hitel felvétel	114 806 000
36	Bevételek összesen				3 398 616 000	-	-

2. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	1.cím Önkormányzat				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	633 995 000	-	-
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	225 127 000
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	20 631 000
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	244 679 000
8				- Ebből műk.c.kamat	4 000 000
9				- Ebből felh.c.kamat	25 000 000
10		4.		K5. Támogatásértékű műk.kiadás	6 270 000	-	-
11			1.	BURSA	700 000
12			2.	EFI visszafiz.	260 000
13			3.	Normatíva visszafizetés	5 000 000
14			4.	TOP PLUSZ 3.3.2.-21-BS1-2022-00035	310 000
15		5.		K5. Működési célú pénzeszköz átadás áht-n kívül	90 288 000	-	-
16			1.	Civil szervezetek	500 000
17			2.	Kalocsa Róza Kft.	1 660 000
18			3.	Mezőkovácsházi Polgárőr Egyesület	300 000
19			4.	MTE	1 000 000
20			5.	Strand	12 775 000
21			6.	Településgazdálkodási Kft. városüzemeltetési feladatok	55 067 000
22			7.	Városgondnokság	150 000
23			8.	Gyulai Közüzemi Nonprofit Kft.	18 836 000
24		6.		K4. Ellátottak juttatása	12 000 000
25		7.		K5. Maradvány, tartalék	35 000 000	-	-
26			1.	Ebből működési	10 000 000
27			2	Ebből felhalmozási	25 000 000
28	2.			Felhalmozási célú kiadások	856 219 000	-	-
29		1.		K6. Beruházás	145 845 000
30		2.		K7. Felújítás	709 874 000
31		3.		K8. Támogatásértékű felhalmozási kiadás
32		4.		K6.Felhalmozási célú átadás áht-n kívül	500 000
33	Költségvetési kiadások összesen				1 490 214 000	-	-
34	Finanszírozási kiadások				1 908 402 000	-	-
35	3.			Irányítószervi támogatás	1 223 603 000	-	-
36		1.		Működési	1 223 603 000
37		2.		Felhalmozási
38	4.			Hitelműveletek	684 799 000	-	-
39		1.		Működési célú hitelek, kötvény visszafizetése	600 000 000
40		2.		Fejlesztési célú hitel visszafizetése, kötvénybeváltás	46 480 000
41		3.		Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetés	38 319 000
42	Kiadások összesen				3 398 616 000	-	-

3. Létszámkeret

	A	B	E
1	Létszámkeret		76,50
2	2026		január 1.
3	Ebből:	Köztisztviselő
4		Eü. Szolgálati jogviszony	1,00
5		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	6,00
6		közfoglalkoztatás	60,50
7		Képviselők	7,00
8		Polgármester	1,00
9		Alpolgármester	1,00

3. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Polgármesteri Hivatal költségvetése

1. Működési bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	1.cím Polgármesteri Hivatal				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	24 847 000	-	-
5		2.		B4. Működési bevételek	5 237 000
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	19 610 000	-	-
7			4.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül	19 610 000
8	Költségvetési bevételek összesen				24 847 000	-	-
9	4.			B8. Finanszírozási bevételek	300 226 000	-	-
10		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	3 369 000	-	-
11			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	3 369 000
12		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	296 857 000	-	-
13			1.	Kötött felhasználású támogatás	227 487 000
14			2.	Egyéb költségvetési támogatás	69 370 000
15	Bevételek összesen				325 073 000	-	-

2. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1							forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	1.cím Polgármesteri Hivatal				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	319 383 000	-	-
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	254 453 000
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	32 159 000
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	32 771 000
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	5 690 000	-	-
9		1.		K6. Beruházás	1 590 000
10		2.		K7. Felújítás	4 100 000
11	Költségvetési kiadások összesen				325 073 000	-	-
12	Kiadások összesen				325 073 000	-	-

3. Létszámkeret

	A	B	E	F	G
1
2	Létszámkeret		35,25	1,00	36,25
3	2026		január 1.	április 1.	Mindösszesen:
4	Ebből:	Köztisztviselő	22,00		22,00
5		Közalkalmazott			0,00
6		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	2,00	1,00	3,00
7		közfoglalkoztatás	11,25		11,25

4. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde költségvetése

1. Működési bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1				BEVÉTELEK	forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	9 330 000	-	-
5		2.		B4. Működési bevételek	1 150 000
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	8 180 000	-	-
7			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	8 180 000
8	Költségvetési bevételek összesen				9 330 000	-	-
9	4.			B8. Finanszírozási bevételek	455 614 000	-	-
10		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	4 014 000	-	-
11			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	4 014 000
12		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	451 600 000	-	-
13			1.	Kötött felhasználású támogatás	391 129 000
14			2.	Egyéb költségvetési támogatás	60 471 000
15	Bevételek összesen				464 944 000	-	-

2. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	462 755 000	-	-
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	378 875 000
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	48 552 000
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	35 328 000
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	2 190 000	-	-
9		1.		K6. Beruházás	1 555 000
10		2.		K7. Felújítás	635 000
11	Költségvetési kiadások összesen				464 945 000	-	-
12	Kiadások összesen				464 945 000	-	-

3. Létszámkeret

5. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Humán Szolgáltató Központ költségvetése

1. Működési bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	Humán Szolgáltató Központ				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	596 037 000	-	-
5		2.		B4. Működési bevételek	181 350 000
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	414 687 000	-	-
7			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	12 432 000
8			2.	OEP-től átvett	402 255 000
9	Költségvetési bevételek összesen				596 037 000	-	-
10	4.			B8. Finanszírozási bevételek	427 490 000	-	-
11		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	3 629 000	-	-
12			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	3 629 000
13		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	423 861 000	-	-
14			1.	Kötött felhasználású támogatás	353 091 000
15			2.	Egyéb költségvetési támogatás	70 770 000
16	Bevételek összesen				1 023 527 000	-	-

2. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	1 014 532 000	-	-
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	627 245 000
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	72 177 000
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	315 110 000
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	8 995 000	-	-
9		1.		K6. Beruházás	7 725 000
10		2.		K7. Felújítás	1 270 000
11	Költségvetési kiadások összesen				1 023 527 000	-	-
12	Kiadások összesen				1 023 527 000	-	-

3. Létszámkeret

	A	B	E	F	G
1	Létszámkeret		90,55	1,00	91,55
2	2026		január 1.	április 1.	Mindösszesen:
3		Közalkalmazott	50,00	1	51
4		Egészségügyi szolgálati jogviszony	24,05		24,05
5		Egészségügyben dolgozó nem szolgálati jogviszony	4,75		4,75
6		Mt. hatálya alá tartozó Tanulói szerződéssel foglalkoztatott	5,00		5
7		Közfoglalkoztatott	6,75		6,75

6. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Város Könyvtár és Kalocsa Róza Művelődési Központ költségvetése

1. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3	Mezőkovácsházi Városi Könyvtár és Kalocsa Róza Művelődési Központ				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	17 606 000	-	-
5		2.		B4. Működési bevételek	10 610 000
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	6 996 000	-	-
7			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	6 996 000
8			2.	OEP-től átvett
9			4.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül
10	Költségvetési bevételek összesen				17 606 000	-	-
11	4.			B8. Finanszírozási bevételek	58 472 000	-	-
12		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	7 188 000	-	-
13			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	7 188 000
14		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	51 284 000	-	-
15			1.	Kötött felhasználású támogatás	23 132 000
16			2.	Egyéb költségvetési támogatás	28 152 000
17	Bevételek összesen				76 078 000	-	-

2. Működési kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	71 743 000	-	-
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	48 965 000
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	5 199 000
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	17 579 000
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	4 335 000	-	-
9		1.		K6. Beruházás	2 430 000
10		2.		K7. Felújítás	1 905 000
11	Költségvetési kiadások összesen				76 078 000	-	-
12	Kiadások összesen				76 078 000	-	-

3. Létszámkeret

	A	B	E
1	Létszámkeret		9,75
2	2026		január 1.
3		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	6,0
4		Közfoglalkoztatott	3,75

7. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Normatív állami hozzájárulás

	A	B
1		forint
2	Bevétel jogcímei	Állami támogatási összeg
3	Lakosságszám 2025. jan. 1-jén: 5500 fő	2026. évi eredeti
4	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	211 813 700
5	Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	71 381 010
6	Lakott külterülettel kapcsolatos feladat támogatása	272 850
7	Üdülőhelyi feladatok támogatása	-
8	Polgármesteri illetmény támogatása	7 490 000
9	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	15 400 000
10	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	306 357 560
11	Óvodapedagógusok, és a nevelő munkát segítők bértámogatása	271 691 000
12	Óvodaműködtetési támogatás	31 079 032
13	Pedagógusok kiegészítő juttatása	3 478 440
14	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	306 248 472
15	Szociális feladatok egyéb támogatása	16 934 000
16	Gyermekétkeztetés támogatása	111 347 319
17	Bölcsőde támogatása	84 931 600
18	Támogató szolgáltatás	21 696 470
19	Időskorúak nappali intézményi ellátása	12 129 000
20	Családsegítés	50 000
21	Gyermekjóléti szolgálat	15 710 000
22	Család-és gyermekjóléti Központ	63 976 000
23	Házi segítségnyújtás	50 015 000
24	Szociális étkeztetés	13 230 000
25	Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása	20 839 800
26	Szociális ágazati és kiegészítő pótlék	44 097 000
27	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	454 956 189
28	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása	12 171 500
29	Kulturális bértámogatás	10 960 165
30	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	23 131 665
31	Összes támogatás	1 090 693 886
32	Szolidaritási hozzájárulás	-

8. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzata feladatonként

	A	B	C	D	E
1		forint
2	Felújítási cél megnevezése	2026. évi előirányzat összege			Érintett cím
3		Eredeti	Módosított	Teljesítés	Cím száma, neve
4	meszelés	1 905 000			Művelődési Ház
5	korlát teraszra	635 000			Bölcsőde
6	Kémény felújítás	1 270 000			Humán Konyha
7	Festés	100 000			PH
8	Klímák javítása, karbantartása	1 000 000			PH
9	Érintésvédelmi, tűzvédelmi hibák javítása	3 000 000			PH
10	TOP PLUSZ 1.2.1.-21-BS1-2025-00099 MŰVELŐDÉSI HÁZ	1 510 000			Önkormányzat
11	TOP PLUSZ 2.1.1.-21-BS1-2022-00022 ENERGETIAKI Hősök tere	58 052 000			Önkormányzat
12	TOP PLUSZ 1.2.1.-21-BS1-2022-00019 ÉLHETŐ TELEPÜL.	436 972 000			Önkormányzat
13	TOP PLUSZ 1.1.1.-21-BS1-2022-00003 HELYI GAZD.FEJL.	86 027 000			Önkormányzat
14	TOP PLUSZ 3.3.2.-21-BS1-2022-00003 HELYI EÜ ÉS SZOC	63 333 000			Önkormányzat
15	TOP PLUSZ 1.2.3.-21-BS1-2022-00032 BELTERÜLETI UTAK	41 958 000			Önkormányzat
16	TOP PLUSZ 2.1.1.-21…. NAPKÖZI KÖNYHA ENERGETIAKI	2 150 000			Önkormányzat
17	KAP-RD43-1-25 KÜLTERÜLETI UTAK	6 412 000			Önkormányzat
18	Bérlakás felújítás	762 000			Önkormányzat
19	VJP Járóbeteg szakellátó	5 764 000			Önkormányzat
20	Közfoglalkoztatás Fóliasátor javítása	6 299 000			Önkormányzat
21	Köztemető	635 000			Önkormányzat
22	Összesen	717 784 000	-	-

9. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat felhalmozási kiadásainak feladatonkénti előirányzatai

	A	B	C	D	E	F
1						forint
2	2026. évi Felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Cím	Cím státusza
3	könyvtári könyvek beszerzése	1 160 000			Könyvtár	t.e. beszerzés
4	2db klíma beszerzése	1 270 000			Művelődési Ház	t.e. beszerzés
5	kapucsere (4.ovi)	635 000			Óvoda	t.e. beszerzés
6	almérő kialakítás	603 000			Óvoda	t.e. beszerzés
7	táncpályázat	317 000			Óvoda	t.e. beszerzés
8	kazáncsere	635 000			Humán Idősek nappali ellátása	t.e. beszerzés
9	6 db laptop	1 500 000			Humán Központ	t.e. beszerzés
10	konyhai eszközök beszerzése	4 090 000			Humán Konyha	t.e. beszerzés
11	klíma beszerzés	1 200 000			Humán Konyha	t.e. beszerzés
12	műtőszék	100 000			Járóbeteg szakellátás	t.e. beszerzés
13	irodai szék	100 000			Járóbeteg szakellátás	t.e. beszerzés
14	telefon készülék	100 000			Járóbeteg szakellátás	t.e. beszerzés
15	Informatikai fejlesztés	1 590 000			PH	t.e. és immat.jav. beszerzés
16	KAP-RD57-052-3-25 CIVIL SZERVEZETEK TÁMOGATÁSA	263 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
17	TOP PLUSZ 1.1.1.-21-BS1-2022-00003 HELYI GAZDF	1 368 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
18	Rendezési terv	12 700 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
19	Lámpatestek bővítése	1 905 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
20	Digitális aláírásokhoz token beszerzés	457 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
21	NaK ionmérő	1 080 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
22	VJP Járóbeteg szakellátás beruházás	114 427 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
23	Strand-Fürdő kompresszor	2 277 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
24	Közfoglalkoztatás,hosszabbító és szívótömlő	166 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
25	Közfoglalkoztatás, UV álló fólia	1 379 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
26	Közfoglalkoztatás, lombszívó	1 577 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
27	Közfoglalkoztatás, billenő pótkocsi	8 246 000			Önkormányzat	t.e. beszerzés
28		159 145 000	-	-

10. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Beruházások. felújítások, hosszú lejáratú működési hitelfelvétel, melyek a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet keletkeztethetnek

	A	B
1		forint
2	Fejlesztés megnevezése	Adósságot keletkeztethető ügylet összege
3
4
5	Mindösszesen:	-

11. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Pénzben és természetben nyújtott szociális ellátások előirányzata feladatonként

	A	B	C	D	E
1					forint
2	Pénzbeni és természetbeni szociális ellátások	Eredeti	Visszaigényelhető %	Visszaigényelhető	Eredeti Önkorm. önrész
3	Törvény szerint kötelezően ellátandó feladatok
4	Köztemetés	1 000 000	0%	-	1 000 000
5	Törvény szerint kötelezően ellátandó feladatok össz.	1 000 000		-	1 000 000
6	Önkormányzati rendelet alapján adható támogatások
7	Helyi önk.által nyújtott egyéb ellátás	5 400 000	0%	-	5 400 000
8	Újszülöttek életkezdési támogatása	100 000	0%	-	100 000
9	Védőoltások támogatása	1 600 000	0%	-	1 600 000
10	Önkormányzati lakhatással kapcsolatos támogatás	6 770 000	0%	-	6 770 000
11	Önkormányzati rendelet alapján adható támogatások össz.	13 870 000			13 870 000
12	Szociális ellátások összesen	14 870 000		-	14 870 000

12. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati szinten a működési célú (folyó) bevételek és kiadások mérlege

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	forint
2	B e v é t e l e k				K i a d á s o k
3	Kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzatok			Kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzatok
4		Eredeti	Módosított	Teljesítés		Eredeti	Módosított	Teljesítés
5	Közhatalmi bevételek	309 900 000			Személyi juttatás	1 534 665 000
6	Működési bevétel	234 858 000			Munkaadókat terhelő járulék és szoc. hj	178 718 000
7	Önk. költségvetési támogatása	1 090 643 000			Dologi kiadás	620 467 000
8	Elkülönített áll.pénzalapoktól átvett pe.	154 083 000			Műk. c. pe. átadás	96 558 000
9	OEP-től átvett	423 259 000			Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000
10	Műk.c.átvett áht-n belül	80 706 000			Tartalék ügyelet	-
11	Tárgyi eszköz értékesítés működésre	18 000 000			Tartalék	10 000 000
12	Műk.c.hitelfelvétel	600 000 000			Áht-n belüli megelőlegezés	38 319 000
13	ÁHT-n belüli megelőlegezés	38 319 000
14	Előző évi műk.c.pénzmaradvány	59 190 000			Műk.c. hitel visszafizetés	600 000 000
15	Összesen	3 008 958 000	-	-	Összesen	3 090 727 000	-	-
16	Hiány	81 769 000	-		Többlet
17

13. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati szinten a felhalmozási bevételek és kiadások pénzügyi mérlege

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	forint
2	B e v é t e l e k				K i a d á s o k
3	Kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzatok			Kiemelt előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzatok
4		Eredeti	Módosított	Teljesítés		Eredeti	Módosított	Teljesítés
5	Tárgyi eszköz, immat. j .értékesítés	42 000 000			Beruházási kiadások	159 145 000
6	Önk. felhalmozási költségvetési támogatása				Felújítási kiadások	717 784 000
7	Felh.c.vig.áfa	26 216 000			Felh.c.pe.átadás	500 000
8	Felh.c.pe.átvétel	510 927 000			Fejlesztési hitel visszafizetés	46 480 000
9	Felh.c.hitel felvétel				Fejlesztési hitel kamat	25 000 000
10	EU önerő				támogatási kölcsön nyújtás
11	Előző évi felhalm. Célú pm. Igénybevétele	279 960 000			Tartalék	25 000 000
12	Fejlesztési c. hiány	114 806 000
13	Összesen	973 909 000	-	-	Összesen	973 909 000	-	-

14. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti évenkénti bontásban

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	forint
2	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség vállalás éve	Lejárat					Összesen
3	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség vállalás éve	Lejárat	2026.	2027.	2028.	2029.	(5+….+8)
4	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
5	Beruházási célú hiteltörlesztés összesen			46 480 000	37 700 000	22 678 000	24 038 885	130 896 885
6	Ipari park	2016	2026	4 680 000				4 680 000
7	Pályázatok önerő biztosítása (4db)	2019	2029	2 024 000	2 024 000	2 024 000	1 510 813	7 582 813
8	Útfelújítás (Dózsa u.)	2019	2029	11 288 000	11 288 000	11 288 000	11 154 072	45 018 072
9	Útfelújítás (Deák-Móra-Kinizsi)	2017	2027	14 060 000	10 490 000			24 550 000
10	Útfelújítás (Bem)	2017	2027	1 052 000	532 000			1 584 000
11	Vp külterületi útfelújítás	2022	2027	2 000 000	2 000 000			4 000 000
12	Gép program önerő	2022	2027	2 000 000	2 000 000			4 000 000
13	80 férőhelyes vendégház	2024	2029	1 620 000	1 620 000	1 620 000	1 620 000	6 480 000
14	Tanulmányterv Geotermikus Energia	2024	2029	1 880 000	1 880 000	1 880 000	1 880 000	7 520 000
15	Borostyán strandfürdő komplex fejlesztése	2024	2029	3 878 000	3 878 000	3 878 000	3 878 000	15 512 000
16	Járóbeteg szakellátó	2025	2030	1 998 000	1 988 000	1 988 000	3 996 000	9 970 000
17	Összesen			46 480 000	37 700 000	22 678 000	24 038 885	130 896 885
18	Kezességvállalások			2026.	2027.	2028.	2029.	Összesen
19	Mezőkovácsházi Településgazdálkodási Kft.			10 000 000
20	összesen			10 000 000	-		-	-

15. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

	A	B	C	D	E	F	G
1	forint
2	Hitel állomány január 1-jén	Felvétel éve	Lejárat éve	2026.	2027.	2028.	2029.
3	Működési célú			-	-	-	-
4	Fejlesztési célú			130 916 885	84 436 885	46 726 885	24 038 885
5	Útfelújítás (Deák-Móra-Kinizsi)	2017	2027	24 550 000	10 490 000
6	Útfelújítás (Bem)	2017	2027	1 584 000	532 000
7	Útfelújítás (Dózsa u.)	2019	2029	45 018 072	33 730 072	22 442 072	11 154 072
8	Pályázatok önerő biztosítása (4 db)	2019	2029	7 582 813	5 558 813	3 534 813	1 510 813
9	Ipari park	2016	2026	4 680 000
10	Vp külterületi útfelújítás	2022	2027	4 000 000	2 000 000
11	Gép program önerő	2022	2027	4 000 000	2 000 000
12	80 férőhelyes vendégház	2024	2029	6 480 000	4 860 000	3 240 000	1 620 000
13	Tanulmányterv Geotermikus Energia	2024	2029	7 520 000	5 640 000	3 760 000	1 880 000
14	Borostyán strandfürdő komplex fejlesztése	2024	2029	15 512 000	11 634 000	7 756 000	3 878 000
15	Járóbeteg szakellátó	2025	2030	9 990 000	7 992 000	5 994 000	3 996 000
16	Összesen			130 916 885	84 436 885	46 726 885	24 038 885

16. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026/2027/2028. évi alakulását bemutató mérleg

	A	B	C	D
1		forint
2	Megnevezés	2026	2027	2028
3	I. Működési bevételek és kiadások
4	Közhatalmi bevétel (ig.szolg. díj, önk.sajátos műk. bev.)	309 900 000	315 000 000	325 000 000
5	Működési bevételek	261 074 000	270 000 000	280 000 000
6	Támogatásértékű működési bevétel	1 830 460 000	1 900 000 000	1 950 000 000
7	Előző évi kv. kiegészítések visszatérítése	-	-	-
8	Működési célú átvét áht-n kívül	-	-	-
9	Rövid lejáratú hitel	600 000 000	550 000 000	550 000 000
10	Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása	-	-	-
11	Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	59 190 000	57 000 000	55 000 000
12	Áht-n belüli megelőlegezés igénybevétele	38 319 000	39 000 000	39 000 000
13	Működési célú bevételek ö s s z e s e n	3 098 943 000	3 131 000 000	3 199 000 000
14	Személyi juttatások	1 534 665 000	1 580 000 000	1 625 000 000
15	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hj. adó	178 718 000	183 000 000	188 000 000
16	Dologi kiadások	616 467 000	650 000 000	670 000 000
17	Támogatásértékű működési kiadás	6 270 000	8 300 000	10 500 000
18	Műk.c. pénzeszköz átadás áht-n kívül	90 288 000	80 000 000	70 000 000
19	Ellátottak juttatása	12 000 000	12 000 000	12 000 000
20	Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése	-	-	-
21	Hitel visszafizetése	600 000 000	550 000 000	550 000 000
22	Működési hitel kamata	4 000 000	4 000 000	4 000 000
23	Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetés	38 319 000	39 000 000	39 000 000
24	Tartalékok	10 000 000	15 000 000	20 000 000
25	Működési célú kiadások ö s s z e s e n	3 090 727 000	3 121 300 000	3 188 500 000
26	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
27	Tárgyi eszköz értékesítés	60 000 000	10 000 000	10 000 000
28	Pénzügyi befektetések bevétele	-	-	-
29	B2. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n belül	510 292 000	169 000 000	145 000 000
30	B7. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n kívül	635 000
31	Hosszú lejáratú hitel	114 806 000	104 000 000	105 000 000
32	Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	279 960 000	150 000 000	100 000 000
33	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n	965 693 000	433 000 000	360 000 000
34	Beruházás	159 145 000	31 000 000	29 000 000
35	Felújítás	717 784 000	320 700 000	248 500 000
36	Felhalmozási átadás	500 000	1 000 000	1 000 000
37	Befektetési célú részesedés vásárlás	-	-	-
38	Támogatásértékű felhalmozási kiadás		-	-
39	Hosszú lejáratú hitel visszafizetése	46 480 000	38 000 000	32 000 000
40	Hosszú lejáratú hitel kamata	25 000 000	22 000 000	20 000 000
41	Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása	-	-	-
42	Tartalékok	25 000 000	30 000 000	40 000 000
43	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n	973 909 000	442 700 000	370 500 000
44	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N	4 064 636 000	3 564 000 000	3 559 000 000
45	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N	4 064 636 000	3 564 000 000	3 559 000 000
46
47	Forráshiány	-	-	-

17. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemterv, Mezőkovácsháza Város Önkormányzata 2026. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve (adatok ezer forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1	Bevételek:	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptem.	október	november	december
2	Közhatalmi bevételek	25 000	26 000	31 000	26 000	26 900	24 000	23 000	26 000	32 000	27 000	21 000	22 000
3	Működési bevételek	21 756	21 756	21 757	21 756	21 756	21 756	21 756	21 756	21 757	21 756	21 756	21 756
4	Támogatásértékű működési bevétel	152 237	152 237	152 237	155 853	152 237	152 237	152 237	152 237	152 237	152 237	152 237	152 237
5	Műk.c.átvett pénzeszközök áht-n kívül
6	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	48 577	36 580
7	Pénzmaradvány igénybevétel	28 263	28 262	28 263	28 262	28 263	28 262	28 263	28 262	28 263	28 262	28 263	28 262
8	Hitel igénybevétel	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567	59 567
9	Államháztartáson belüli megelőlegezés												38 319
10	Összesen:	335 400	336 399	341 401	340 015	337 300	334 399	333 400	336 399	342 401	337 399	331 400	358 721
11	Kiadások:	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptem.	október	november	december
12	Személyi juttatások	127 622	127 622	127 622	130 822	127 622	127 622	127 622	127 622	127 622	127 622	127 622	127 623
13	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj. adó	14 858	14 859	14 858	15 275	14 858	14 859	14 858	14 859	14 858	14 859	14 858	14 859
14	Dologi kiadások	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 789	53 788
15	Támogatásértékű működési kiadás				310	960					2 500		2 500
16	Műk.c. pénzeszköz átadás	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524	7 524
17	Ellátottak juttatása	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000
18	Beruházás				17 600	17 600	17 600	17 970	17 975	17 600	17 600	17 600	17 600
19	Felújítás	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 815	59 819
20	Támogatásértékű felhalmozási kiadás
21	Felh.c.pénzeszköz átadás					500
22	Finanszírozási kiadás	57 066	57 067	57 066	57 067	57 066	57 067	57 066	57 067	57 066	57 067	57 067	57 067
23	Általános tartalék											17 500	17 500
24	Összesen:	321 674	321 676	321 674	343 202	340 734	339 276	339 644	339 651	339 274	341 776	356 775	359 280
25	Nyitó	0	13 726	28 449	48 177	44 990	41 556	36 679	30 435	27 183	30 311	25 934	559
26	Bevétel	335 400	336 399	341 401	340 015	337 300	334 399	333 400	336 399	342 401	337 399	331 400	358 721
27	Kiadás	321 674	321 676	321 674	343 202	340 734	339 276	339 644	339 651	339 274	341 776	356 775	359 280
28	Egyenleg	13 726	28 449	48 177	44 990	41 556	36 679	30 435	27 183	30 311	25 934	559	0

18. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatásokkal megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai, valamint önkormányzaton kívüli ilyen projekthez történő hozzájárulás

	A	B	C	D	E	F	G
1		forint
2	Programok megnevezése	Programok kiadásai			Programok bevételei
3	2026. év	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
4	TOP Plusz 1.2.1-21-BS1-2022-00019 Élhető települések	436 972 000			436 972 000
5	TOP Plusz 1.1.1-21-BS1-2022-00003 Helyi gazdaságfejlesztés, ipari park	87 395 000			84 247 000
6	TOP Plusz 2.1.1-21-BS1-2022-00022 Hősök tere 6.	58 052 000			58 052 000
7	TOP Plusz 3.1.2-21-BS1-2023-00009 Szoc.célú város rehab.	13 077 000			13 077 000
8	TOP Plusz 3.3.2-21-BS1-2022-00003 Helyi eü. Infrastruktúra Hősök tere 1.	66 148 000			66 148 000
9	TOP Plusz 3.3.2-21-BS1-2022-00035 Helyi eü. Szoc. Táncsics 19.	310 000
10	TOP Plusz 1.2.3-21-BS1-2022-00032 Belterületi utak	41 958 000			39 554 000
11	TOP Plusz 1.2.1-21-BS1-2025-00099 Művelődési ház és játszótér felújítása	1 510 000
12	TOP Plusz 1.1.1-21-BS1-2026-00061 Napközikonyha energetikai felújítása	2 150 000
13	TOP Plusz 3.2.2-21-BS1-2025-00060 Járóbetegszakellátó fizikoterápia	719 000
14	TOP Plusz 1.2.2-21-BS1-2023-00010 Szoc.célú város rehab.útépítés lakásfelúj.Kinizsi 16.	6 723 000			6 723 000
15	KAP-RD43-1-25 Külterületi utak Béke u,67.major	7 356 000
16	KAP-RD57-052-3-25Civil szervezetek eszközbeszerzése	263 000
17	Összesen	722 633 000	-	-	704 773 000	-	-
18	Európai Uniós támogatással megvalósuló projekthez történő hozzájárulás
19	Projekt megnevezése	Támogatott gazdasági társaság			Önkormányzati támogatás összege
20
21
22
23	Összesen

19. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által várhatóan adandó közvetett támogatások (kedvezmények)

	A	B
1	2026. évi várható közvetett támogatások forint
2	Bevételi jogcím	Adott kedvezmény
3	Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésésnek méltányossági alapon történő elengedésének összege
4	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
5	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
6	Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
7	Építményadó
8	Helyi iparűzési adó
9	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
10	Összesen	-

20. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat létszámkerete

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	Közalkalma- zott	Köztiszt- viselő	Munka törvényes	Egyéb foglalkoz- tatás	Összesen
2	Megnevezés	Közalkalma- zott	Köztiszt- viselő	Munka törvényes	Egyéb foglalkoz- tatás	Összesen
3
4	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
5	Óvónő	17				17
6	Dajka	9				9
7	Óvodatitkár	1				1
8	Pedagógiai asszisztens	3				3
9	karbantartó (rehab)			0,5		0,5
10	Összesen	30	0	0,5	0	30,5
11	Bölcsődei szakmai vezető	1				1
12	gondozónő	6				6
13	bölcsődei dajka	2				2
14	Összesen:	9	0	0	0	9
15	Mindösszesen:	39	0	0,5	0	39,5
16	Humán Szolgáltató Központ
17	Gondozónő-házi segítségnyújtás	10				10
18	Család és Gyermekjóléti központ vezető és int.vezető és esetmenedzser	1				1
19	esetmenedzser-családsegítő	7				7
20	gazdasági ügyintéző	1				1
21	szociális asszisztens	2				2
22	iskolai szociális munkás	4				4
23	szociális diagnózis felvételi esetmenedzer	1				1
24	gépkocsivezető, karbantartó, fűtő	1				1
25	technikai személyzet	1				1
26	Család és gyermekjóléti szolgálat	1				1
27	Klubvezető	1				1
28	Idősek Klubja gondozó	2				2
29	Támogatószolgálat szakmai vezető	1				1
30	gondozó	2				2
31	Segítő	1				1
32	Szoc. Étkezés - szoc. Segítő	2				2
33	konyha - élelmezésvezető	1				1
34	szakács	4			5	9
35	hentes	1				1
36	konyhalány	3				3
37	adminisztratív dolgozó és konyhalány	2				2
38	gépkocsivezető	1				1
39	Járóbeteg szakellátó
40	Orvos szakmaivezető				0,25	0,25
41	Orvos				10,65	10,65
42	Szakasszisztens				13,15	13,15
43	Gazdasági ügyintéző				1	1
44	Takarító személyzet				1,75	1,75
45	Recepciós				1	1
46	Adminisztrátor				1	1
47	Mindösszesen:	50	0	0	33,8	83,8
48	2026. április 1-től 1 fő személyügyi ügyintző közalkalmazotti álláshely létesül.
49	Városi Könyvtár
50	Intézményvezető			1		1
51	Könyvtáros			2		2
52	Könyvtáros-informatikus			1		1
53	Művelődésszervező szakmai vezető			1		1
54	Művelődésszervező			1		1
55	Összesen	0	0	6	0	6
56	Önkormányzat
57	Polgármester				1	1
58	Informatikus 2026.03.31-ig			1		1
59	Védőnő				1	1
60	takarító				0	0
61	EFI iroda adminisztrátor			2		2
62	pályázati referens			2		2
63	Gépkocsivezető, egyéb kisegítő			1		1
64	Összesen:	0	0	6	2	8
65	Polgármesteri Hivatal
66	Jegyző		1			1
67	Aljegyző		0			0
68	Köztisztviselő		21			21
69	Takarító			1		1
70	Könyvelő			1		1
71	Összesen	0	22	2	0	24
72	2026. április 1-től 1 fő informatikus Mt. hatálya alá tartozó álláshely létesül.
73	Összes álláshely 2026. január 1-én	89	22	14,5	35,8	161,3
74	Alpolgármester				1	1
75	Képviselők				7	7
76	Közfoglalkoztatás					0
77	Értékteremtő 46 fő2025.03.01-2026.02.28			11,5		11,5
78	Értékteremtő 46 fő2026.03.01-2027.02.28			34,5		34,5
79	Szociális program 10 fő 2025.03.01-2026.02.28			2,5		2,5
80	Szociális program 10 fő 2026.03.01-2027.02.28			7,5		7,5
81	Önkormányzat hosszabb időtartamú közfogl. 6 fő 2025.11.01-2026.08.31.			4,5		4,5
82	Polgármesteri Hivatal Huzamosabb időtartamú közfogl. 15 fő 2025.11.01-2026.08.31.			11,25		11,25
83	HSZK huzamosabb időtartamú közfogl. 9 fő2025.11.01-2026.08.31.			6,75		6,75
84	Óvoda huzamosabb időtartamú közfogl. 6 fő 202511.01-2026.08.31.			4,5		4,5
85	Könyvtár huzamosabb időtartamú közfogl. 5 fő 2025.11.01-2026.08.31.			3,75		3,75
86	Összesen:	89	22	101,25	43,8	256,05

21. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat kötelező és nem kötelező feladatellátásának bemutatása

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P
1	ezer forint
2		kötelező feladat					nem kötelező feladat					államigazgatási feladat
3	Intézmények/tevékenységek	kiadás	normatíva	műk. bev.,átvett, pm igénybevét.	önkorm.tám	összesen	kiadás	normatíva	műk.b.+átvett.	önkorm.tám	össz.	kiadás	normatíva	műk.b.+átvett.	önkorm.tám	össz.
4	Mezőkovácsháza Város Önkormányzata
5	Szennyvíz termelés- kezelés	18 836			18 836	18 836				0	0				0	0
6	TOP-Plusz Belterületi utak	41 958		39 554	2 404	41 958				0	0
7	Közutak üzemeltetése	1 135			1 135	1 135				0	0				0	0
8	Üdültetés				0	0	2 654		2 399	255	2 654
9	EFI iroda müködtetése				0	0	31 376		31 116	260	31 376				0	0
10	MÁV vasútállomás				0	0	1 785		1 785	0	1 785				0	0
11	Buszpályaudvar üzemeltetése	30			30	30			1 936	-1 936	0				0	0
12	Lakóingatlanok üzemeltetése	500		735	-235	500				0	0				0	0
13	Nem lakóingatlanok üzemeltetése	23 414		22 857	557	23 414				0	0				0	0
14	Mezőgazdasági támogatások			420	-420	0				0	0
15	Zöldterület kezelés	1 000			1 000	1 000				0	0				0	0
16	Zöldterület meztep	55 067	40 023		15 044	55 067				0	0
17	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	136 630	7 490	14 454	114 686	136 630			2 655	-2 655	0				0	0
18	Önkormányzatok elszámolásai	31 688		38 319	-6 631	31 688
19	Ingatlan értékesítés			60 000	-60 000	0				0	0
20	Közvilágítási feladatok	33 363	31 258		2 105	33 363				0	0				0	0
21	Városgazdálkodási feladatok	29 093		462	28 631	29 093				0	0				0	0
22	köztemető fenntartás	635	100	471	64	635
23	Központi ktgvetési befizetések	43 319		14 086	29 233	43 319				0	0				0	0
24	Bursa				0	0	700			700	700				0	0
25	Család és gyermekjóléti Szolgálat	0		660	-660	0				0	0				0	0
26	Támogató szolg.				0	0			8 401	-8 401	0
27	Védőnői szolgálat	9 531		8 004	1 527	9 531				0	0
28	Fogászati alapellátás	14 360		13 000	1 360	14 360				0	0				0	0
29	Járóbeteg szakellátó					0	31 673		0	31 673	31 673
30	Lakhatással kapcs.tel.támogatás	6 770	6 770		0	6 770				0	0
31	Települési támogatás	7 100	7 100		0	7 100				0	0				0	0
32	Köztemetés	1 000	1 000		0	1 000				0	0				0	0
33	Hosszabb közfoglalkoztatás				0	0	9 460		9 426	34	9 460				0	0
34	Kistérségi munkaprogram	146 212		140 626	5 586	146 212				0	0				0	0
35	Diák-munka foglalkoztatás				0	0	1 037			1 037	1 037
36	Közművelődés támogatása	1 660			1 660	1 660				0	0				0	0
37	Sportlétesítmény működtetése	2 570			2 570	2 570				0	0				0	0
38	Civil szervezetek támogatása				0	0	2 450			2 450	2 450				0	0
39	Egyéb közösségi társadalmi tevékenység	21 441			21 441	21 441				0	0				0	0
40	Fürdő				0	0	15 865		1 246	14 619	15 865				0	0
41	TOP-PLUSZ szoc. célú pályázat	6 723		6 723	0	6 723				0	0
42	Hermann Ottó pályázat				0	0	2 500		2 500	0	2 500
43	TTK pályázat nemzetiségi találkozó				0	0	855		855	0	855
44	VJP pályázat Járóbeteg szakellátó				0	0	120 191		119 912	279	120 191
45	TOP-PLUSZ Járóbeteg szakellátó fiziko				0	0	719			719	719
46	KAP külterületi utak	7 356			7 356	7 356				0	0
47	KAP pályázat	263			263	263				0	0
48	TOP-PLUSZ Hősök 1	66 148		66 148	0	66 148				0	0
49	TOP-PLUSZ Hősök 6	58 052		58 052	0	58 052				0	0
50	TOP-PLUSZ Élhető települések	436 972		436 972	0	436 972				0	0
51	TOP-PLUSZ Helyi gazdaságfejlesztés pályázat	87 395		84 247	3 148	87 395				0	0
52	TOP-PLUSZ Táncsics u. 19.	310		0	310	310				0	0
53	TOP-PLUSZ Szoc.célú város rehabilitáció	13 077		13 077	0	13 077
54	TOP-PLUSZ Művelődési ház és játszótér	1 510			1 510	1 510				0	0
55	TOP-PLUSZ Napközi energetika	2 150			2 150	2 150				0	0
56	Finanszírozás	646 480		600 000	46 480	646 480				0	0
57	Adóbevételek			309 900	-309 900	0				0	0					0
58	Összesen:	1 953 748	93 741	1 928 767	-68 760	1 953 748	221 265	0	182 231	39 034	221 265	0	0	0	0	0
59	Polgármesteri Hivatal				0	0				0	0
60	Önkormányzat igazgatási tevékenysége	286 495	227 487	6 796	52 212	286 495				0	0				0	0
61	Adók illetékek	17 079			17 079	17 079				0	0				0	0
62	Hosszabb i. közfogl.	21 499		21 420	79	21 499				0	0
63	Összesen:	325 073	227 487	28 216	69 370	325 073	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
64	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
65	Óvoda pedagógus	251 871	214 588	0	37 283	251 871				0	0
66	Óvodai dajka, ped.asszisztens	76 630	66 804	0	9 826	76 630
67	Működés	24 754	24 340	414	0	24 754				0	0
68	Bölcsőde	95 790	85 448	850	9 492	95 790				0	0
69	SNI	3 786		0	3 786	3 786				0	0
70	pályázat				0	0	2 900		2 900	0	2 900
71	Hosszabb i. közfogl.				0	0	9 214		9 180	34	9 214
72	Össz.	452 831	391 180	1 264	60 387	452 831	12 114	0	12 080	34	12 114	0	0	0	0	0
73	Humán Szolgáltató Központ										0
74	Házi segíts.	70 283	60 565	2 700	7 018	70 283				0	0
75	Gyermekjóléti Közp	131 898	110 122	0	21 776	131 898				0	0
76	Családsegítés	14 422	14 422	0	0	14 422				0	0
77	Idősek Nappali Ellátása	26 027	17 896	60	8 071	26 027				0	0
78	Szoc. Étk.	56 316	15 589	40 678	49	56 316				0	0
79	HSZK iskola étkezés	138 053	110 178	27 575	300	138 053				0	0
80	Vendég étkeztetés				0	0	105 147	0	106 157	-1 010	105 147
81	Nyári gyermek étk.	1 637	1 170	0	467	1 637				0	0
82	Támogató Szolgálat				0	0	31 402	25 212	1 200	4 990	31 402					0
83	Ifj.eü.gondozás	399	0	397	2	399				0	0
84	Járóbeteg szakellátás				0	0	434 060	0	407 067	26 993	434 060
85	Hosszabb i. közfogl.				0	0	13 883	0	13 832	51	13 883					0
86	össz.	439 035	329 942	71 410	37 683	439 035	584 492	25 212	528 256	31 024	584 492	0	0	0	0	0
87	Városi Könyvtár									0	0					0
88	Könyvtári állomány	6 691	1 217	0	5 474	6 691				0	0
89	Szolgáltatás	28 148	12 053	7 588	8 507	28 148				0	0
90	KSZR				0	0	6 456		4 610	1 846	6 456
91	Tájház				0	0	421			421	421
92	Értéktár				0	0	100			100	100
93	Művelődési Ház	26 338	9 862	4 700	11 776	26 338
94	Hosszabb i. közfogl.				0	0	7 924	0	7 896	28	7 924
95	Összesen:	61 177	23 132	12 288	25 757	61 177	14 901	0	12 506	2 395	14 901
96	Mindösszesen:	3 231 864	1 065 482	2 041 945	124 437	3 231 864	832 772	25 212	735 073	72 487	832 772	0	0	0	0	0
97	A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására 16.934 eFt támogatás realizálódott. A települési támogatáson, a köztemetésen, és a lakhatással kapcsolatos támogatáson túl a házi segítségnyújtásra 2.064 eFt került számításba vételre a normatívából. Rendkívül kívüli önkormányzati támogatásként 81.718 eFt került betervezésre. Fejlesztésekre tervezett hitelfelvétel 114.806 eFt.

22. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Likviditási terv 2026. év

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1											forint
2	Hónap	Jelleg	Nyitó állomány	Pénzforgalmi			Záró állomány	Finanszírozási bevétel igénybevétele			Korrigált záró egyenleg
3	Hónap	Jelleg	Nyitó állomány	Bevétel	Kiadás	Egyenleg	Záró állomány	Felvétel	Törlesztés	Egyenleg	Korrigált záró egyenleg
4	Január	Havi	351 700 367	209 000 000	240 000 000	- 31 000 000	320 700 367	65 000 000	39 000 000	26 000 000	346 700 367
5	Január	Halmozott		209 000 000	240 000 000	- 31 000 000		65 000 000	39 000 000	26 000 000
6	Február	Havi	346 700 367	220 000 000	270 000 000	- 50 000 000	296 700 367	79 000 000	36 000 000	43 000 000	339 700 367
7	Február	Halmozott		429 000 000	510 000 000	- 81 000 000		144 000 000	75 000 000	69 000 000
8	Március	Havi	339 700 367	245 000 000	255 000 000	- 10 000 000	329 700 367	73 000 000	42 000 000	31 000 000	360 700 367
9	Március	Halmozott		674 000 000	765 000 000	- 91 000 000		217 000 000	117 000 000	100 000 000
10	Április	Havi	360 700 367	243 616 000	268 616 000	- 25 000 000	335 700 367	117 000 000	59 000 000	58 000 000	393 700 367
11	Április	Halmozott		917 616 000	1 033 616 000	- 116 000 000		334 000 000	176 000 000	158 000 000
12	Május	Havi	393 700 367	230 000 000	255 000 000	- 25 000 000	368 700 367	116 000 000	53 000 000	63 000 000	431 700 367
13	Május	Halmozott		1 147 616 000	1 288 616 000	- 141 000 000		450 000 000	229 000 000	221 000 000
14	Június	Havi	431 700 367	260 000 000	280 000 000	- 20 000 000	411 700 367	71 275 000	40 000 000	31 275 000	442 975 367
15	Június	Halmozott		1 407 616 000	1 568 616 000	- 161 000 000		521 275 000	269 000 000	252 275 000
16	Július	Havi	442 975 367	240 000 000	290 000 000	- 50 000 000	392 975 367	86 000 000	42 000 000	44 000 000	436 975 367
17	Július	Halmozott		1 647 616 000	1 858 616 000	- 211 000 000		607 275 000	311 000 000	296 275 000
18	Augusztus	Havi	436 975 367	250 000 000	281 221 000	- 31 221 000	405 754 367	105 000 000	43 000 000	62 000 000	467 754 367
19	Augusztus	Halmozott		1 897 616 000	2 139 837 000	- 242 221 000		712 275 000	354 000 000	358 275 000
20	Szeptember	Havi	467 754 367	277 000 000	340 000 000	- 63 000 000	404 754 367	104 000 000	41 000 000	63 000 000	467 754 367
21	Szeptember	Halmozott		2 174 616 000	2 479 837 000	- 305 221 000		816 275 000	395 000 000	421 275 000
22	Október	Havi	467 754 367	240 000 000	300 000 000	- 60 000 000	407 754 367	99 000 000	38 000 000	61 000 000	468 754 367
23	Október	Halmozott		2 414 616 000	2 779 837 000	- 365 221 000		915 275 000	433 000 000	482 275 000
24	November	Havi	468 754 367	280 000 000	310 000 000	- 30 000 000	438 754 367	95 600 000	95 000 000	600 000	439 354 367
25	November	Halmozott		2 694 616 000	3 089 837 000	- 395 221 000		1 010 875 000	528 000 000	482 875 000
26	December	Havi	439 354 367	277 745 000	290 000 000	- 12 255 000	427 099 367	81 400 000	156 799 000	- 75 399 000	351 700 367
27	December	Halmozott		2 972 361 000	3 379 837 000	- 407 476 000		1 092 275 000	684 799 000	407 476 000

23. melléklet az 5/2026. (III. 30.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat felvehető hitelének nagyságrendjéről

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 29/A § szerinti kimutatás	Adatok eFt-ban
2	Megnevezés	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033	2034	2035
3	Helyi adók	307 000	307 000	307 000	307 000	307 000	307 000	307 000	307 000	307 000	307 000
4	Tulajdonosi bevételek	18 247	18 247	18 247	18 247	18 247	18 247	18 247	18 247	18 247	18 247
5	Díjak, pótlékok bírságok, települési adók	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500
6	Immateriális javak, ingatlanok, tárgyi eszközök értékesítése	60 000	10 000	3 000	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500
7	Részesedések értékesítése, és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
8	Privatizációból származó bevétel
9	kezességvállalással és garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
10	Saját bevétel összesen	386 747	336 747	329 747	328 247	328 247	328 247	328 247	328 247	328 247	328 247
11	Saját bevétel 50 %-a	193 374	168 374	164 874	164 124	164 124	164 124	164 124	164 124	164 124	164 124
12	Hitelből eredő fizetési kötelezettség	71 480	66 482	57 712	35 690	38 816	31 000			-	-
13	Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség
14	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség
15	Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség
16	Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség
17	Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége
18	Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség
19	Kezesség- és garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség	10 000
20	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	81 480	66 482	57 712	35 690	38 816	31 000	-	-	-	-
21	Hitelből eredő fizetési kötelezettség							-	-	-	-
22	Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
23	Összes tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	81 480	66 482	57 712	35 690	38 816	31 000	-	-	-	-
24	Helyi önkormányzat adósságot keletkeztetett kötelezettségvállalásának felső határa (50 %-os korlát figyelembevételével)	111 894	101 892	107 162	128 434	125 308	133 124	164 124	164 124	164 124	164 124
25	Beruházások. felújítások, hosszú lejáratú működési hitel felvétel, melyek a Stabilitási tv. 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet keletkeztethetnek:	-
26	Egyéb beruházások, felújítások, amelyek nem kormányengedély kötelesek	25 000
27	KAP-RD43-1-25 Külterületi utak fejlesztése	9 500
28	TOP Plusz-1.1.1-21 Ipari terület fejlesztés	200
29	TOP Plusz-1.2.1-21 Élhető települések	2 600
30	TOP Plusz 1.2.2-21 Szociális célú városrehabilitáció	500
31	TOP Plusz 1.2.3-21 Belterületi utak fejlesztése	100
32	TOP Plusz 3.1.2-21 Szociális célú városrehabilitáció	3 100
33	TOP Plusz 2.1.1-21 Önkormányzati épületek energetikai fejlesztése	3 500
34	TOP Plusz 3.3.2-21 Helyi eü. És szociális infrastruktúra fejlesztése	1 500
35	Önkormányzati szinten várható, előre nem látható fejlesztési igények (pl. kazáncsere, napelem rendszer javítása,	4 000
36	Mindösszesen:	25 000