Mezőkovácsháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2026. 05. 06

Mezőkovácsháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.06.

[1] Mezőkovácsháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ában kapott felhatalmazás alapján,

[2] Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bek. a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Mezőkovácsháza Város Önkormányzatára és az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § A Képviselő-testület a Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) Bevételi főösszegét

aa) 3.414.232.000 Ft eredeti előirányzattal

ab) 3.232.327.077 Ft módosított előirányzattal

ac) 3.232.327.077 Ft teljesítéssel

b) Kiadási főösszegét:

ba) 3.414.232.000 Ft eredeti előirányzattal

bb) 3.232.327.077 Ft módosított előirányzattal

bc) 2.893.177.032 Ft teljesítéssel hagyja jóvá.

c) A 2. §-ban megállapított bevételek megoszlását és azok teljesítését forrásonként, a kiadások megoszlását és azok teljesítését jogcímenként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait címenként és kiemelt előirányzatonként e rendelet mellékletei tartalmazzák az alábbiak szerint:

a) Mezőkovácsháza Város Önkormányzata 2. melléklet

b) Mezőkovácsházi Polgármesteri Hivatal 3. melléklet

c) Mezőkovácsházi Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde 4. melléklet

d) Mezőkovácsházi Humán Szolgáltató Központ 5. melléklet

e) Mezőkovácsházi Városi Könyvtár és Kalocsa Róza Művelődési Központ 6. melléklet

(2) A 2. §-ban megállapított bevételi forrásokból központi állami támogatás megoszlását és azok teljesítését jogcímenként a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat

a) felújítási kiadásainak felhasználását célonként és feladatonként a rendelet 8. melléklete,

b) felhalmozási kiadásainak felhasználását célonként és feladatonként a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(4) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátások teljesítését a 10. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat tőke jellegű bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzati intézmények működésének biztosítására 2025. évben a 13. melléklet szerinti létszám foglalkoztatását engedélyezte.

6. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését a rendelet 14. melléklete foglalja magába.

7. § Az önkormányzat adósság- és hitelállományának lejárat szerinti kimutatását a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

8. § A közvetett támogatásokat a rendelet 16. melléklete tartalmazza.

9. § Az Európai Uniós támogatásokkal megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai, valamint önkormányzaton kívül ilyen projekthez történő hozzájárulást a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

10. § Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetekben lévő részesedés alakulását a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

11. § A rendelet 19. melléklete a mérleget, a 20. melléklete az egyszerűsített pénzforgalmi kimutatást, a 21. melléklete az eredmény-kimutatást, a 22. melléklete a maradvány-kimutatást tartalmazza.

12. § A pénzeszközök változásának bemutatását a rendelet 23. melléklete tartalmazza.

13. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 24. melléklete tartalmazza.

14. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (IV. 1.) önkormányzati rendelet.

15. § Hatályát veszti az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 14/2025. (V. 22.) önkormányzati rendelet.

16. § Ez a rendelet 2026. május 6-án lép hatályba.

1. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzat költségvetésének teljesítése (összesen)

1. Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	1 987 315 000	2 120 067 243	2 120 067 243	100,00
5		1.		B3. Közhatalmi bevételek	309 900 000	326 359 056	326 359 056	100,00
6			1.	Igazgatási szolgáltatási díj, bírság	-	3 489 843	3 489 843	100,00
7			2	Átengedett közhatalmi bevételek	-	55 500	55 500	100,00
8			3	Vagyoni típusú adók (ép.,ip.)	46 000 000	41 815 445	41 815 445	100,00
9			4	Termék, szolg. adói	261 000 000	276 603 684	276 603 684	100,00
10			5	Közterület használat	1 400 000	985 200	985 200	100,00
11			6	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	3 409 384	3 409 384	100,00
12		2.		B4. Működési bevételek	264 582 000	279 984 947	279 984 947	100,00
13		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	1 412 833 000	1 513 048 240	1 513 048 240	100,00
14			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	49 262 000	150 476 725	150 476 725	100,00
15			2.	OEP-től átvett	220 968 000	231 666 500	231 666 500	100,00
16			3.	Kölcsön vtér. Roma Önk.	-	-	-
17			4.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül	64 623 000	73 017 507	73 017 507	100,00
18			5.	Önk.költségvetési támogatása műk.	1 077 980 000	1 057 887 508	1 057 887 508	100,00
19				- Ebből működőképesség megőrzéséhez adható tám.	109 969 000	78 649 279	78 649 279	100,00
20			6.	Elvonások és befizetések	-	-	-
21		4.		B6. Működési célú átvétel áht-n kívül	-	675 000	675 000	100,00
22	2.			Felhalm. és tőke jell. bevételek.	690 274 000	276 072 832	276 072 832	100,00
23		1.		B5. Tárgyi eszköz, föld ért.	60 000 000	16 125 031	16 125 031	100,00
24		2.		B5. Pénzügyi befektetések bevétele	-	-	-
25		3.		B5. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei	-	-	-
26		4.		Felh.c.pe.átvétel, támogatások visszatérülése	630 274 000	259 947 801	259 947 801	100,00
27			1.	Önk.költségvetési támogatása felh	-	-	-
28			2.	B2. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n belül	629 603 000	259 266 150	259 266 150	100,00
29			3.	B7. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n kívül	671 000	681 651	681 651	100,00
30	Költségvetési bevételek összesen				2 677 589 000	2 396 140 075	2 396 140 075	100,00
31	4.			B8. Finanszírozási bevételek	736 643 000	836 187 002	836 187 002	100,00
32		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	554 659 000	786 711 002	786 711 002	100,00
33			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	23 659 000	23 658 512	23 658 512	100,00
34			2	Műk.c.hitel felvétel	500 000 000	721 241 267	721 241 267	100,00
35			3	Állmaháztartáson belüli megelőlegezés	31 000 000	41 811 223	41 811 223	100,00
36		2.		Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	181 984 000	49 476 000	49 476 000	100,00
37			1.	Maradvány felh.c. igénybevétel	39 486 000	39 486 000	39 486 000	100,00
38			2	Felh.c.hitel felvétel	142 498 000	9 990 000	9 990 000	100,00
39	Bevételek összesen				3 414 232 000	3 232 327 077	3 232 327 077	100,00

2. Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	2 089 410 000	2 359 614 175	2 020 464 130	85,63
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	1 140 778 000	1 192 428 990	1 189 968 534	99,79
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	147 998 000	136 897 333	136 705 547	99,86
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	607 719 000	586 475 903	566 768 351	96,64
8				- Ebből műk.c.kamat	2 500 000	7 542 136	7 542 136	100,00
9				- Ebből felh.c.kamat	25 000 000	16 171 027	16 171 027	100,00
10		4.		K5. Támogatásértékű műk.kiadás	31 733 000	27 525 799	27 525 799	100,00
11			1.	Elvonások, befizetések	-	-	-
12			2.	Hunyadi Gimn. bérlet	-	-	-
13			3.	BURSA	700 000	450 000	450 000	100,00
14			4.	TOP 5.1.2 Paktum páláyzat visszafizetés	3 720 000	3 481 517	3 481 517	100,00
15			5.	EFI visszafiz.	660 000	463 335	463 335	100,00
16			6.	Normatíva visszafizetés	8 000 000	4 711 908	4 711 908	100,00
17			7.	Szolidaritási hozzájárulás	8 653 000	8 652 391	8 652 391	100,00
18			8.	Helyi iaprűzési adó többletének befizetése	10 000 000	9 433 090	9 433 090	100,00
19			9.		-	333 558	333 558	100,00
20			10.		-	-	-
21		5.		K5. Működési célú pénzeszköz átadás áht-n kívül	99 582 000	87 919 063	87 919 063	100,00
22			1.	Településgazdálkodási Kft. Piac üzemeltetés	-	-	-
23			2.	Egyházak	-	-	-
24			3.	Civil szervezetek	500 000	500 000	500 000	100,00
25			4.	Kalocsa Róza Kft.	7 000 000	4 855 059	4 855 059	100,00
26			5.	Mezőkovácsházi Polgárőr Egyesület	300 000	300 000	300 000	100,00
27			6.		-	-	-
28			7.	MTE	1 000 000	800 000	800 000	100,00
29			8.	Strand	14 775 000	14 775 000	14 775 000	100,00
30			9.	Településgazdálkodási Kft. városüzemeltetési feladatok	57 071 000	66 589 004	66 589 004	100,00
31			10.	RNÖ	-	-	-
32			11.	Medifontana Bt. Kölcsön v.tér.	-	-	-
33			12.	Jövőnk Záloga Alapítvány	-	-	-
34			13.	Városgondnokság	100 000	100 000	100 000	100,00
35			14.	Gyulai Közüzemi Nonprofit Kft.	18 836 000	-	-
36		6.		K4. Ellátottak juttatása	16 600 000	11 576 836	11 576 836	100,00
37		7.		K5. Maradvány, tartalék	45 000 000	316 790 251	-	0,00
38			1.	Ebből működési	10 000 000	30 110 764	-	0,00
39			2	Ebből felhalmozási	35 000 000	286 679 487	-	0,00
40			3		-	-	-
41	2.			Felhalmozási célú kiadások	742 540 000	65 696 910	65 696 910	100,00
42		1.		K6. Beruházás	34 654 000	35 574 623	35 574 623	100,00
43		2.		K7. Felújítás	707 680 000	29 779 134	29 779 134	100,00
44		3.		K8. Támogatásértékű felhalmozási kiadások összesen	-	-	-
45		4.		K6.Felhalmozási célú átadás áht-n kívül	206 000	343 153	343 153	100,00
46	Költségvetési kiadások összesen				2 831 950 000	2 425 311 085	2 086 161 040	86,02
47	Finanszírozási kiadások				582 282 000	807 015 992	807 015 992	100,00
48	4.			Hitelműveletek	582 282 000	807 015 992	807 015 992
49		1.		Működési célú hitelek, kötvény visszafizetése	500 000 000	721 241 267	721 241 267	100,00
50		2.		Fejlesztési célú hitel visszafizetése	50 718 000	50 718 476	50 718 476	100,00
51		3.		Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetés	31 564 000	35 056 249	35 056 249	100,00
52	Kiadások összesen				3 414 232 000	3 232 327 077	2 893 177 032	89,51

3. Létszámkeret

	A	B	E	F	G
1	Létszámkeret		228,75	245,53	248,18
2	2025		január 1.	április 1.	december 31.
3	Ebből:	Köztisztviselő	23,00	23,00	22,00
4		Közalkalmazott	88,00	88,00	88,00
5		Eü. Szolgálati jogviszony	1,00	15,11	15,11
6		Egészségügyben dolgozó nem szolgálati jogviszony	0,00	2,67	2,67
7		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	14,25	14,25	14,50
8		Polgármester	1,00	1,00	1,00
9		Alpolgármester	1,00	1,00	1,00
10		Képviselők	7,00	7,00	7,00
11		közfoglalkoztatás	93,50	93,50	96,90

2. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzata

1. Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	1.cím Önkormányzat				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	1 564 712 000	1 633 991 263	1 633 991 263	100,00
5		1.		B3. Közhatalmi bevételek	309 900 000	326 359 056	326 359 056	100,00
6			1.	Igazgatási szolgáltatási díj, vízszennyezési bírság		3 489 843	3 489 843	100,00
7			2	Magánszemélyek jövedelemadói		55 500	55 500	100,00
8			3	Vagyoni típusú adók (ép.)	46 000 000	41 815 445	41 815 445	100,00
9			4	Termék, szolg. adói (ip.,if.)	261 000 000	276 603 684	276 603 684	100,00
10			5	Közterülethasználat	1 400 000	985 200	985 200	100,00
11			6	Egyéb közhatalmi bevételek(bírság,pótl,ttd)	1 500 000	3 409 384	3 409 384	100,00
12		2.		B4. Működési bevételek	73 891 000	68 381 309	68 381 309	100,00
13		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	1 180 921 000	1 238 575 898	1 238 575 898	100,00
14			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	21 130 000	114 189 960	114 189 960	100,00
15			2.	OEP-től átvett	22 664 000	21 103 300	21 103 300	100,00
16			3.	Kölcsön vtér. Roma Önk.
17			4.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül	59 147 000	45 395 130	45 395 130	100,00
18			5.	Önk.költségvetési támogatása	1 077 980 000	1 057 887 508	1 057 887 508	100,00
19				- Ebből működőképesség megőrzéséhez adható tám.	109 969 000	78 649 279	78 649 279	100,00
20			6.	Elvonások és befizetések
21		4.		B6. Működési célú átvétel áht-n kívül		675 000	675 000	100,00
22	2.			Felhalmozási bevételek.	690 274 000	275 755 680	275 755 680	100,00
23		1.		B5. Tárgyi eszköz, föld ért.	60 000 000	16 125 031	16 125 031	100,00
24		2.		B5. Pénzügyi befektetések bevétele
25		3.		B5. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei
26		4.		Felh.c.pe.átvétel, támogatások visszatérülése	630 274 000	259 630 649	259 630 649	100,00
27			1.	Önk.költségvetési támogatása felh
28			2.	B2. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n belül	629 603 000	258 948 998	258 948 998	100,00
29			3.	B7. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n kívül	671 000	681 651	681 651	100,00
30	Költségvetési bevételek összesen				2 254 986 000	1 909 746 943	1 909 746 943	100,00
31	4.			B8. Finanszírozási bevételek	726 752 000	826 295 990	826 295 990	100,00
32		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	544 768 000	776 819 990	776 819 990	100,00
33			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	13 768 000	13 767 500	13 767 500	100,00
34			2	Műk.c.hitel felvétel	500 000 000	721 241 267	721 241 267	100,00
35			3	Állmaháztartáson belüli megelőlegezés	31 000 000	41 811 223	41 811 223	100,00
36		2.		Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	181 984 000	49 476 000	49 476 000	100,00
37			1.	Maradvány felh.c. igénybevétel	39 486 000	39 486 000	39 486 000	100,00
38			2	Felh.c.hitel felvétel	142 498 000	9 990 000	9 990 000	100,00
39	Bevételek összesen				2 981 738 000	2 736 042 933	2 736 042 933	100,00

2. Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	1.cím Önkormányzat				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	566 167 000	866 534 627	549 744 376	63,44
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	136 532 000	208 355 725	208 355 725	100,00
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	15 522 000	19 308 194	19 308 194	100,00
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	221 198 000	195 058 759	195 058 759	100,00
8				- Ebből műk.c.kamat	2 500 000	7 542 136	7 542 136	100,00
9				- Ebből felh.c.kamat	25 000 000	16 171 027	16 171 027	100,00
10		4.		K5. Támogatásértékű műk.kiadás	31 733 000	27 525 799	27 525 799	100,00
11			1.	Elvonások, befizetések
12			2.	Hunyadi Gimn. bérlet
13			3.	BURSA	700 000	450 000	450 000	100,00
14			4.	TOP 5.1.2 Paktum páláyzat visszafizetés	3 720 000	3 481 517	3 481 517	100,00
15			5.	EFI visszafiz.	660 000	463 335	463 335	100,00
16			6.	Normatíva visszafizetés	8 000 000	4 711 908	4 711 908	100,00
17			7.	Szolidaritási hozzájárulás	8 653 000	8 652 391	8 652 391	100,00
18			8.	Helyi iaprűzési adó többletének befizetése	10 000 000	9 433 090	9 433 090	100,00
19			9.	Közmunka támogatás visszafizetés		333 558	333 558	100,00
20			10.	Védőnői bértámogatás visszafizetés
21		5.		K5. Működési célú pénzeszköz átadás áht-n kívül	99 582 000	87 919 063	87 919 063	100,00
22			1.	Településgazdálkodási Kft. Piac üzemeltetés
23			2.	Egyházak
24			3.	Civil szervezetek	500 000	500 000	500 000	100,00
25			4.	Kalocsa Róza Kft.	7 000 000	4 855 059	4 855 059	100,00
26			5.	Mezőkovácsházi Polgárőr Egyesület	300 000	300 000	300 000	100,00
27			6.
28			7.	MTE	1 000 000	800 000	800 000	100,00
29			8.	Strand	14 775 000	14 775 000	14 775 000	100,00
30			9.	Településgazdálkodási Kft. városüzemeltetési feladatok	57 071 000	66 589 004	66 589 004	100,00
31			10.	RNÖ
32			11.	Medifontana Bt. Kölcsön v.tér.
33			12.	Jövőnk Záloga Alapítvány
34			13.	Városgondnokság	100 000	100 000	100 000	100,00
35			14.	Gyulai Közüzemi Nonprofit Kft.	18 836 000	-	-
36		6.		K4. Ellátottak juttatása	16 600 000	11 576 836	11 576 836	100,00
37		7.		K5. Tartalék	45 000 000	316 790 251	-	0,00
38			1.	Ebből működési	10 000 000	30 110 764	-
39			2	Ebből felhalmozási	35 000 000	286 679 487	-
40			3
41	2.			Felhalmozási célú kiadások	732 080 000	57 327 811	57 327 811	100,00
42		1.		K6. Beruházás	27 994 000	27 205 524	27 205 524	100,00
43		2.		K7. Felújítás	703 880 000	29 779 134	29 779 134	100,00
44		3.		K8. Támogatásértékű felhalmozási kiadás
45		4.		K6.Felhalmozási célú átadás áht-n kívül	206 000	343 153	343 153	100,00
46	Költségvetési kiadások összesen				1 298 247 000	923 862 438	607 072 187	65,71
47	Finanszírozási kiadások				1 683 491 000	1 812 180 495	1 808 020 833	99,77
48	3.			Irányítószervi támogatás	1 101 209 000	1 005 164 503	1 001 004 841	99,59
49		1.		Működési	1 101 209 000	1 005 164 503	1 001 004 841	99,59
50		2.		Felhalmozási
51	4.			Hitelműveletek	582 282 000	807 015 992	807 015 992
52		1.		Működési célú hitelek, kötvény visszafizetése	500 000 000	721 241 267	721 241 267	100,00
53		2.		Fejlesztési célú hitel visszafizetése, kötvénybeváltás	50 718 000	50 718 476	50 718 476	100,00
54		3.		Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetés	31 564 000	35 056 249	35 056 249	100,00
55	Kiadások összesen				2 981 738 000	2 736 042 933	2 415 093 020	88,27

3. Lészámkeret

	A	B	E	F
1	Létszámkeret		79,50	80,00
2	2025		január 1.	december 31.
3	Ebből:	Köztisztviselő
4		Eü. Szolgálati jogviszony	1,00	1,00
5		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	6,00	6,00
6		közfoglalkoztatás	63,50	64,00
7		Képviselők	7,00	7,00
8		Polgármester	1,00	1,00
9		Alpolgármester	1,00	1,00

3. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Polgármesteri Hivatal költségvetésének teljesítése

1. Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	1.cím Polgármesteri Hivatal				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	11 113 000	30 493 168	30 493 168	100,00
5		2.		B4. Működési bevételek	5 637 000	2 870 791	2 870 791	100,00
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	5 476 000	27 622 377	27 622 377	100,00
7			4.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül	5 476 000	27 622 377	27 622 377	100,00
8	Költségvetési bevételek összesen				11 113 000	30 493 168	30 493 168	100,00
9	4.			B8. Finanszírozási bevételek	247 068 000	233 075 181	233 075 181	100,00
10		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	3 025 000	3 024 594	3 024 594	100,00
11			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	3 025 000	3 024 594	3 024 594	100,00
12		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	244 043 000	230 050 587	230 050 587	100,00
13			1.	Kötött felhasználású támogatás	244 043 000	230 050 587	230 050 587	100,00
14			2.	Egyéb költségvetési támogatás
15	Bevételek összesen				258 181 000	263 568 349	263 568 349	100,00

2. Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	1.cím Polgármesteri Hivatal				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	249 881 000	256 670 498	253 301 348	98,69
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	190 790 000	201 825 247	201 741 376	99,96
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	25 469 000	25 901 760	25 901 760	100,00
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	33 622 000	28 943 491	25 658 212	88,65
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	8 300 000	6 897 851	6 897 851	100,00
9		1.		K6. Beruházás	4 500 000	6 897 851	6 897 851	100,00
10		2.		K7. Felújítás	3 800 000	-
11	Költségvetési kiadások összesen				258 181 000	263 568 349	260 199 199	98,72
12	Kiadások összesen				258 181 000	263 568 349	260 199 199	98,72

3. Létszámkeret

	A	B	E	F
1	Létszámkeret		37,50	37,75
2	2025		január 1.	december 31.
3	Ebből:	Köztisztviselő	23,00	22,00
4		Közalkalmazott
5		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	1,00	1,00
6		közfoglalkoztatás	13,50	14,75

4. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde költségvetésének teljesítése

1. Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	10 493 000	16 087 759	16 087 759	100,00
5		2.		B4. Működési bevételek	1 150 000	2 660 258	2 660 258	100,00
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	9 343 000	13 427 501	13 427 501	100,00
7			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	9 343 000	13 427 501	13 427 501	100,00
8	2.			Felhalmozási bevételek.	-	317 152	317 152	100,00
9		4.		Felh.c.pe.átvétel, támogatások visszatérülése	-	317 152	317 152	100,00
10			2.	B2. Felh.c.pénzeszköz átvétel áht.-n belül		317 152	317 152	100,00
11	Költségvetési bevételek összesen				10 493 000	16 404 911	16 404 911	100,00
12	4.			B8. Finanszírozási bevételek	399 403 000	382 076 565	382 076 565	100,00
13		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	1 311 000	1 310 797	1 310 797	100,00
14			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	1 311 000	1 310 797	1 310 797	100,00
15		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	398 092 000	380 765 768	380 765 768	100,00
16			1.	Kötött felhasználású támogatás	358 141 000	364 415 490	364 415 490	100,00
17			2.	Egyéb költségvetési támogatás	39 951 000	16 350 278	16 350 278	100,00
18	Bevételek összesen				409 896 000	398 481 476	398 481 476	100,00

2. Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	409 896 000	398 446 170	394 432 049	98,99
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	335 195 000	327 827 563	326 296 078	99,53
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	42 980 000	42 720 702	42 583 816	99,68
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	31 721 000	27 897 905	25 552 155	91,59
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	-	35 306	35 306	100,00
9		1.		K6. Beruházás		35 306	35 306	100,00
10		2.		K7. Felújítás
11	Költségvetési kiadások összesen				409 896 000	398 481 476	394 467 355	98,99
12	Kiadások összesen				409 896 000	398 481 476	394 467 355	98,99

3. Létszámkeret

	A	B	E	F
1	Létszámkeret		45,00	45,50
2	2025		január 1.	december 31.
3		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	0,50	0,50
4		Közalkalmazott	39,00	39,00
5		Közfoglalkoztatott	5,50	6,00

5. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Humán Szolgáltató Központ költségvetésének teljesítése

1. Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	Humán Szolgáltató Központ				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	384 031 000	413 485 895	413 485 895	100,00
5		2.		B4. Működési bevételek	174 794 000	190 309 333	190 309 333	100,00
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	209 237 000	223 176 562	223 176 562	100,00
7			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	10 933 000	12 613 362	12 613 362	100,00
8			2.	OEP-től átvett	198 304 000	210 563 200	210 563 200	100,00
9	Költségvetési bevételek összesen				384 031 000	413 485 895	413 485 895	100,00
10	4.			B8. Finanszírozási bevételek	412 799 000	358 962 482	354 802 820	98,84
11		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	2 282 000	2 282 140	2 282 140	100,00
12			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	2 282 000	2 282 140	2 282 140	100,00
13		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	410 517 000	356 680 342	352 520 680	98,83
14			1.	Kötött felhasználású támogatás	320 140 000	306 506 010	305 565 370	99,69
15			2.	Egyéb költségvetési támogatás	90 377 000	50 174 332	46 955 310	93,58
16	Bevételek összesen				796 830 000	772 448 377	768 288 715	99,46

2. Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	796 830 000	772 338 862	764 550 269	98,99
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	432 424 000	410 106 920	410 106 920	100,00
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	58 631 000	43 839 246	43 839 246	100,00
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	305 775 000	318 392 696	310 604 103	97,55
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	-	109 515	109 515	100,00
9		1.		K6. Beruházás		109 515	109 515	100,00
10		2.		K7. Felújítás
11	Költségvetési kiadások összesen				796 830 000	772 448 377	764 659 784	98,99
12	Kiadások összesen				796 830 000	772 448 377	764 659 784	98,99

3. Lészámkeret

	A	B	E	F	G
1	Létszámkeret		56,15	72,93	73,93
2	2025		január 1.	április 1.	december 31.
3		Közalkalmazott	49,00	49,00	49,00
4		Közfoglalkoztatott	6,40	6,40	7,15
5		Munka törvénykönyve Hatálya alá tartozó	0,75	0,75	1,00
6		Egészségügyi szolgálati jogviszony		14,11	14,11
7		Egészségügyben dolgozó nem szolgálati jogviszony		2,67	2,67

6. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsházi Város Könyvtár és Kalocsa Róza Művelődési Központ költségvetésének teljesítése

1. Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3	Mezőkovácsházi Városi Könyvtár és Kalocsa Róza Művelődési Központ				Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési bevételek	16 966 000	26 009 158	26 009 158	100,00
5		2.		B4. Működési bevételek	9 110 000	15 763 256	15 763 256	100,00
6		3.		B1. Támogatásértékű működési bevétel	7 856 000	10 245 902	10 245 902	100,00
7			1.	Elkülönített állami pénzalapoktól átvett	7 856 000	10 245 902	10 245 902	100,00
8			2.	OEP-től átvett
9			4.	Egyéb működési célú pénzeszköz átvétel áht-n belül
10	Költségvetési bevételek összesen				16 966 000	26 009 158	26 009 158	100,00
11	4.			B8. Finanszírozási bevételek	51 830 000	40 941 287	40 941 287	100,00
12		1.		Működési célú finanszírozási bevétel	3 273 000	3 273 481	3 273 481	100,00
13			1.	Maradvány műk.c.igénybevétel	3 273 000	3 273 481	3 273 481	100,00
14		3.		Irányító szervtől kapott támogatás	48 557 000	37 667 806	37 667 806	100,00
15			1.	Kötött felhasználású támogatás	18 233 000	18 350 214	18 350 214	100,00
16			2.	Egyéb költségvetési támogatás	30 324 000	19 317 592	19 317 592	100,00
17	Bevételek összesen				68 796 000	66 950 445	66 950 445	100,00

2. Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1					forint
2	Előirányzat csoport száma	Kiemelt előirányzat száma	Előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
3					Eredeti	Módosított	Teljesítés	Teljesítés a módosított százalékában
4	1.			Működési kiadások	66 636 000	65 624 018	58 436 088	89,05
5		1.		K1. Személyi jell. juttatások	45 837 000	44 313 535	43 468 435	98,09
6		2.		K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	5 396 000	5 127 431	5 072 531	98,93
7		3.		K3. Dologi jellegű kiadások	15 403 000	16 183 052	9 895 122	61,14
8	2.			Felhalmozási célú kiadások	2 160 000	1 326 427	1 326 427	100,00
9		1.		K6. Beruházás	2 160 000	1 326 427	1 326 427	100,00
10		2.		K7. Felújítás
11	Költségvetési kiadások összesen				68 796 000	66 950 445	59 762 515	89,26
12	Kiadások összesen				68 796 000	66 950 445	59 762 515	89,26

3. Létszámkeret

	A	B	E	F
1	Létszámkeret		10,60	11,00
2	2025		január 1.	december 31.
3		Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	6,0	6,0
4		Közfoglalkoztatott	4,60	5,00

7. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Normatív állami hozzájárulások

	A	B
1		forint
2	Bevétel jogcímei	Állami támogatási összeg
3	Lakosságszám 2024. jan. 1-jén: 5532 fő	2025. évi eredeti
4	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	152 049 560
5	Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása	76 260 510
6	Lakott külterülettel kapcsolatos feladat támogatása	272 850
7	Üdülőhelyi feladatok támogatása	-
8	Polgármesteri illetmény támogatása	-
9	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	15 489 600
10	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	244 072 520
11	Óvodapedagógusok, és a nevelő munkát segítők bértámogatása	249 045 700
12	Óvodaműködtetési támogatás	31 544 442
13	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	280 590 142
14	Szociális feladatok egyéb támogatása	20 082 000
15	Gyermekétkeztetés támogatása	108 987 819
16	Bölcsőde támogatása	77 550 650
17	Támogató szolgáltatás	20 374 890
18	Időskorúak nappali intézményi ellátása	11 178 000
19	Családsegítés	50 000
20	Gyermekjóléti szolgálat	13 090 000
21	Család-és gyermekjóléti Központ	60 253 000
22	Házi segítségnyújtás	45 367 000
23	Szociális étkeztetés	13 278 000
24	Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása	19 417 225
25	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	389 628 584
26	IX. melléklet alapján önkormányzatot megillető támogatások
27	Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása	12 242 316
28	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	12 242 316
29	Összes támogatás	926 533 562
30	Szolidaritási hozzájárulás	8 652 391
31	Mindösszesen támogatás:	917 881 171

8. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati felújítási kiadásainak előirányzata feladatonként

	A	B	C	D	E
1					forint
2	Felújítási cél megnevezése	2025. évi előirányzat összege			Érintett cím
3		Eredeti	Módosított	Teljesítés	Cím száma, neve
4	Hivatal épület felújítás (festés, klímák felújítása)	3 800 000	-	-	Hivatal
5	Kazán fővezérlő csere Alkotmány u. 38.	794 000	793 772	793 772	Önkormányzat
6	Ifjúsági lakótelep garázs kialakítás	600 000	-	-	Önkormányzat
7	Temető fejlesztés	300 000	-	-	Önkormányzat
8	Játszótéri eszközök felújítása	1 100 000	-	-	Önkormányzat
9	Lámpatestek bővítése	1 000 000	-	-	Önkormányzat
10	Forgalomlassító eszközök, jelzőtáblák telepítése	300 000	-	-	Önkormányzat
11	Térfigyelőkamera rendszerének fejlesztése	1 500 000	-	-	Önkormányzat
12	TOP Plusz 1.1.1-BS1-2022-00003 Helyi gazdaság fejlesztés	90 910 000	12 836 097	12 836 097	Önkormányzat
13	TOP Plusz 1.2.3 Belterületi utak fejlesztése	42 479 000	2 387 600	2 387 600	Önkormányzat
14	TOP Plusz 1.2.1-21-BS1-2022-00019 Élhető települések	430 609 000	-	-	Önkormányzat
15	TOP Plusz 2.1.1-21-BS1-2022-00022 Hősök tere 6.	67 843 000	10 927 810	10 927 810	Önkormányzat
16	KAP útfelújítás páláyzat	3 112 000	2 832 100	2 832 100	Önkormányzat
17	TOP Plusz 3.3.2-21-BS1-2022-00003 Hősök tere 1.	63 333 000	-	-	Önkormányzat
18	TOP Plusz 3.3.2-21-BS1-2022-00035 Táncsics 19.	-	1 755	1 755	Önkormányzat
19	Összesen	707 680 000	29 779 134	29 779 134

9. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat felhalmozási kiadásainak feladatonkénti előirányzata

	A	B	C	D	E	F
1						forint
2	2025. évi Felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Cím	Cím státusza
3	Informatikai eszköz beszerzés	4 500 000	4 532 653	4 532 653	Hivatal	tárgyi eszköz beszerzés
4	Klíma beszerzés, kisértékű eszköz beszerzés		2 365 198	2 365 198	Hivatal	tárgyi eszköz beszerzés
5	belvízvédelmi, városfejlesztési tervek kidolgozása	500 000	-	-	Önkormányzat	immat javak besz.
6	Örökségvédelmi tervek kidolgozása	3 500 000	-	-	Önkormányzat	immat javak besz.
7	Köztemető sírhely nyilvántartó program	1 200 000	1 200 000	1 200 000	Önkormányzat	immat javak besz.
8	Járóbeteg szakellátó tárgyi eszköz beszerzés	15 000 000	15 077 190	15 077 190	Önkormányzat	t.e. beszerzés
9	TOP Plusz-3.3.2-21-BS1-2022-00035 Táncsics u. 19.	7 794 000	7 793 990	7 793 990	Önkormányzat	t.e. beszerzés
10	Vis Medica	206 000	343 153	343 153	Önkormányzat	felhalmozási. C. átadás
11	Részesedés vásárlás		100 000	100 000	Önkormányzat	részesedés
12	Vagyonvédelmi videós rendszer	-	987 971	987 971	Önkormányzat	t.e. beszerzés
13	Gőztisztító	-	62 955	62 955	Önkormányzat	t.e. beszerzés
14	EFI eszközbeszerzés	-	810 288	810 288	Önkormányzat	t.e. beszerzés
15	Játszótéri eszköz		62 621	62 621	Önkormányzat	t.e. beszerzés
16	Közfoglalkoztatás		571 000	571 000	Önkormányzat	t.e. beszerzés
17	Sportpálya vízmelegítő, vagyonvédelmi esz.		539 509	539 509	Önkormányzat	t.e. beszerzés
18	könyvtári könyvek beszerzése	1 160 000	1 266 427	1 266 427	Könyvtár	t.e. beszerzés
19	Informatikai eszköz beszerzés		60 000	60 000	Könyvtár	t.e. beszerzés
20	2db klíma beszerzése	1 000 000	-	-	Művelődési Ház	t.e. beszerzés
21	kisértékű eszköz beszerzés		35 306	35 306	Óvoda	tárgyi eszköz beszerzés
22	kisértékű eszköz beszerzés		109 515	109 515	HSZK	tárgyi eszköz beszerzés
23		34 860 000	35 917 776	35 917 776

10. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Pénzben és természetben nyújtott szociális ellátások előirányzata feladatonként

	A	B	C	D	E
1					forint
2	Pénzbeni és természetbeni szociális ellátások	Eredeti	Visszaigényelhető %	Vissza- igényelhető	Eredeti Önkorm. önrész
3	Törvény szerint kötelezően ellátandó feladatok
4	Köztemetés	1 000 000	0%	-	1 000 000
5	Törvény szerint kötelezően ellátandó feladatok össz.	1 000 000		-	1 000 000
6	Önkormányzati rendelet alapján adható támogatások
7	Helyi önk.által nyújtott egyéb ellátás	10 000 000	0%	-	10 000 000
8	Újszülöttek életkezdési támogatása	100 000	0%		100 000
9	Önkormányzati lakhatással kapcsolatos támogatás	5 500 000	0%	-	5 500 000
10	Önkormányzati rendelet alapján adható támogatások össz.	15 600 000			15 600 000
11	Szociális ellátások összesen	16 600 000		-	16 600 000

11. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati szinten a működési célú (folyó) bevételek és kiadások mérlege

	A	B	C	D	E	F	G	H
1								forint
2	B e v é t e l e k				K i a d á s o k
3	Kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzatok			Kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzatok
4		Eredeti	Módosított	Teljesítés		Eredeti	Módosított	Teljesítés
5	Közhatalmi bevételek	309 900 000	326 359 056	326 359 056	Személyi juttatás	1 140 778 000	1 192 428 990	1 189 968 534
6	Működési bevétel	264 582 000	279 984 947	279 984 947	Munkaadókat terhelő járulék és szoc.hj	147 998 000	136 897 333	136 705 547
7	Önk.költségvetési támogatása	968 011 000	1 057 887 508	1 057 887 508	Dologi kiadás	582 719 000	570 304 876	550 597 324
8	Elkülönített áll.pénzalapoktól átvett pe.	49 262 000	150 476 725	150 476 725	Műk.c.pe.átadás	131 315 000	115 444 862	115 444 862
9	OEP-től átvett	220 968 000	231 666 500	231 666 500	Ellátottak pénzbeli juttatásai	16 600 000	11 576 836	11 576 836
10	Műk.c.átvett áht-n belül	64 623 000	73 017 507	73 017 507	Tartalék ügyelet	-	-
11	Műk.c.átvett áht-n kívül		675 000	675 000			-
12	Járóbeteg szakellátó miatti átcsoportosítás	19 000 000	-	-	Tartalék	10 000 000	30 110 764
13	Műk.c.hitelfelvétel	500 000 000	721 241 267	721 241 267	Áht-n belüli megelőlegezés	31 564 000	35 056 249	35 056 249
14	ÁHT-n belüli megelőlegezés	31 000 000	41 811 223	41 811 223
15	Előző évi műk.c.pénzmaradvány	23 659 000	23 658 512	23 658 512	Műk.c. hitel visszafizetés	500 000 000	721 241 267	721 241 267
16	Összesen	2 451 005 000	2 906 778 245	2 906 778 245	Összesen	2 560 974 000	2 813 061 177	2 760 590 619
17	Hiány	109 969 000			Többlet		93 717 068

12. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati szinten a felhalmozási bevételek és kiadások pénzügyi mérlege

	A	B	C	D	E	F	G	H
1								forint
2	B e v é t e l e k				K i a d á s o k
3	Kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzatok			Kiemelt előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzatok
4		Eredeti	Módosított	Teljesítés		Eredeti	Módosított	Teljesítés
5	Tárgyi eszköz, immat.j.értékesítés	41 000 000	16 125 031	16 125 031	Beruházási kiadások	34 654 000	35 574 623	35 574 623
6	Önk.felhalmozási költségvetési támogatása				Felújítási kiadások	707 680 000	29 779 134	29 779 134
7	Szennyvíz Gyulai Közüzem				Felh.c.pe.átadás	206 000	343 153	343 153
8	Felh.c.pe.átvétel	630 274 000	259 947 801	259 947 801	Fejlesztési hitel visszafizetés	50 718 000	50 718 476	50 718 476
9	Felh.c.hitel felvétel		9 990 000	9 990 000	Fejlesztési hitel kamat	25 000 000	16 171 027	16 171 027
10	EU önerő				támogatási kölcsön nyújtás		-
11	Előző évi felhalm. Célú pm. Igényvevétele	39 486 000	39 486 000	39 486 000	Tartalék	35 000 000	286 679 487
12	Fejlesztési c. hiány	142 498 000	93 717 068
13	Összesen	853 258 000	419 265 900	325 548 832	Összesen	853 258 000	419 265 900	132 586 413

13. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat létszámkerete

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	Közalkalmazotti	Köztisztviselő	Munka törvénykönyv	Egyéb foglalkoztatás	Összesen
2	Megnevezés	álláshely	álláshely	hatálya alá tartozó	Egyéb foglalkoztatás	álláshely
3	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
4	Óvónő	17				17
5	Dajka	9				9
6	Óvodatitkár	1				1
7	Pedagógiai asszisztens	3				3
8	karbantartó (rehab)	0,5				0,5
9	Összesen	30,5				30,5
10	Bölcsődei szakmai vezető	1				1
11	gondozónő	6				6
12	bölcsődei dajka	2				2
13	Összesen:	9				9
14	Mindösszesen:	39,5	0	0	0	39,5
15	Humán Szolgáltató Központ
16	Gondozónő-házi segítségnyújtás	10				10
17	Család és Gyermekjóléti központ vezető és int.vezető és esetmenedzser	1				1
18	esetmenedzser-családsegítő	7				7
19	gazdasági ügyintéző	1				1
20	szociális asszisztens	2				2
21	iskolai szociális munkás	4				4
22	szociális diagnózis felvételi esetmenedzer	1				1
23	gépkocsivezető, karbantartó, fűtő	1				1
24	technikai személyzet	1				1
25	Család és gyermekjóléti szolgálat	1				1
26	Klubvezető	1				1
27	Idősek Klubja gondozó	2				2
28	Támogatószolgálat szakmai vezető	1				1
29	gondozó	2				2
30	gépkocsivezető	1				1
31	Szoc. Étkezés - szoc. Segítő	2				2
32	konyha - élelmezésvezető	1				1
33	szakács	3		1		4
34	hentes	1				1
35	konyhalány	3				3
36	adminisztratív dolgozó és konyhalány	2				2
37	gépkocsivezető	1				1
38	Mindösszesen:	49	0	1	0	50
39	2025. április 1-től 9,05 fő orvosi álláshely egészségügyi szolgálati jogviszonnyal, 12,125 fő szakasszisztensi, szakdolgozói álláshely egészségügyi szolgálati jogviszonnyal, 4 fő álláshely egészségügyben dolgozó nem szolgálati jogviszony létesül.
40	Városi Könyvtár
41	Intézményvezető			1		1
42	Könyvtáros			2		2
43	Könyvtáros-informatikus			1		1
44	Művelődésszervező szakmai vezető			1		1
45	Művelődésszervező			1		1
46	Összesen	0	0	6	0	6
47	Önkormányzat
48	Polgármester				1	1
49	informatikus			1		1
50	Védőnő				1	1
51	takarító				0	0
52	EFI iroda adminisztrátor			2		2
53	pályázati referens			2		2
54	Gépkocsivezető, egyéb kisegítő			1		1
55	Összesen:	0	0	6	2	8
56	Polgármesteri Hivatal
57	Jegyző		1			1
58	Aljegyző		1			1
59	Köztisztviselő		20			20
60	Takarító			1		1
61	Összesen	0	22	1	0	23
62	Összes álláshely 2025. december 31-én	88,5	22	14	2	126,5
63	Alpolgármester				1	1
64	Képviselők				7	7
65	Közfoglalkoztatás
66	Helyi sajátosság 35 fő 2024.03.01-2025.02.28			8,75		8,75
67	Mezőgazdaság 17 fő 2024.03.01-2025.02.28			4,25		4,25
68	Értékteremtő 46 fő2025.03.01-2026.02.28			34,5		34,5
69	Szociális program 11 fő 2024.03.01-2025.02.28			2,75		2,75
70	Szociális program 10 fő 2025.03.01-2026.02.28			7,5		7,5
71	Önkormányzat hosszabb időtartamú közfogl. 7 fő 2024.09.01-2025.02.28			1,75		1,75
72	Önkormányzat hosszabb időtartamú közfogl. 6 fő2025.03.01-2025.10.31			4		4
73	Önkormányzat hosszabb időtartamú közfogl. 6 fő 2025.11.01-2026.08.31.			0,5		0,5
74	Polgármesteri Hivatal Huzamosabb időtartamú közfogl. 14 fő2024.09.01-2025.02.28			3,5		3,5
75	Polgármesteri Hivatal Huzamosabb időtartamú közfogl. 15 fő 2025.03.01-2025.10.31			10		10
76	Polgármesteri Hivatal Huzamosabb időtartamú közfogl. 15 fő 2025.11.01-2026.08.31.			1,25		1,25
77	HSZK huzamosabb időtartamú közfogl. 7 fő 2024.09.01-2025.02.28			1,75		1,75
78	HSZK huzamosabb időtartamú közfogl. 7 fő2025.03.01-2025.10.31			4,65		4,65
79	HSZK huzamosabb időtartamú közfogl. 9 fő2025.11.01-2026.08.31.			0,75		0,75
80	Óvoda huzamosabb időtartamú közfogl. 6 fő 2024.09.01-2025.02.28			1,5		1,5
81	Óvoda huzamosabb időtartamú közfogl. 6 fő 2025.03.01-2025.10.31			4		4
82	Óvoda huzamosabb időtartamú közfogl. 6 fő 202511.01-2026.08.31.			0,5		0,5
83	Könyvtár huzamosabb időtartamú közfogl. 5 fő 2024.09.01-2025.02.28			1,25		1,25
84	Könyvtár huzamosabb időtartamú közfogl. 5 fő 2025.03.01-2025.10.31			3,35		3,35
85	Könyvtár huzamosabb időtartamú közfogl. 5 fő 2025.11.01-2026.08.31.			0,4		0,4
86	Összesen:	88,5	22	110,9	10	231,4

14. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti évenkénti bontásban

	A	B	C	D	E	F	G	H
1								forint
2	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség vállalás éve	Lejárat					Összesen
3	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség vállalás éve	Lejárat	2025.	2026.	2027.	2028.	(5+….+8)
4	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
5	Beruházási célú hiteltörlesztés összesen			50 718 476	46 480 000	37 710 000	46 726 884	181 635 360
6	Ipari park	2016	2026	9 480 000	4 680 000			14 160 000
7	Pályázatok önerő biztosítása (4db)	2019	2029	2 024 000	2 024 000	2 024 000	3 534 812	9 606 812
8	Útfelújítás (Dózsa u.)	2019	2029	11 288 000	11 288 000	11 288 000	22 442 072	56 306 072
9	Útfelújítás (Deák-Móra-Kinizsi)	2017	2027	14 060 000	14 060 000	10 490 000		38 610 000
10	Útfelújítás (Bem)	2017	2027	1 052 000	1 052 000	532 000		2 636 000
11	Napközis konyhafelújítás	2020	2025	1 436 476				1 436 476
12	Vp külterületi útfelújítás	2022	2027	2 000 000	2 000 000	2 000 000		6 000 000
13	Gép program önerő	2022	2027	2 000 000	2 000 000	2 000 000		6 000 000
14	80 férőhelyes vendégház	2024	2029	1 620 000	1 620 000	1 620 000	3 240 000	8 100 000
15	Tanulmányterv Geotermikus Energia	2024	2029	1 880 000	1 880 000	1 880 000	3 760 000	9 400 000
16	Borostyán strandfürdő komplex fejlesztése	2024	2029	3 878 000	3 878 000	3 878 000	7 756 000	19 390 000
17	Járóbetegszakellátó	2025	2030	-	1 998 000	1 998 000	5 994 000	9 990 000
18	Összesen			50 718 476	46 480 000	37 710 000	46 726 884	181 635 360
19	Kezességvállalások			2025	2026	2027	2028	Összesen
20	Mezőkovácsházi Településgazdálkodási Kft.			10 000 000
21	összesen			10 000 000	-		-	-

15. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

	A	B	C	D	E	F	G
1							forint
2	Hitel állomány január 1-jén	Felvétel éve	Lejárat éve	2025.	2026.	2027.	2028.
3	Működési célú			-	-	-	-
4	Fejlesztési célú			170 025 361	129 296 885	82 816 885	45 106 885
5	Útfelújítás (Deák-Móra-Kinizsi)	2017	2027	38 610 000	24 550 000	10 490 000
6	Útfelújítás (Bem)	2017	2027	2 636 000	1 584 000	532 000
7	Útfelújítás (Dózsa u.)	2019	2029	56 306 072	45 018 072	33 730 072	22 442 072
8	Pályázatok önerő biztosítása (4db)	2019	2029	9 606 813	7 582 813	5 558 813	3 534 813
9	Ipari park	2016	2026	14 160 000	4 680 000
10	Napközi konyhafelújítás	2020	2025	1 436 476
11	Vp külterületi útfelújítás	2022	2027	6 000 000	4 000 000	2 000 000
12	Gép program önerő	2022	2027	6 000 000	4 000 000	2 000 000
13	80 férőhelyes vendégház	2024	2029	6 480 000	4 860 000	3 240 000	1 620 000
14	Tanulmányterv Geotermikus Energia	2024	2029	9 400 000	7 520 000	5 640 000	3 760 000
15	Borostyán strandfürdő komplex fejlesztése	2024	2029	19 390 000	15 512 000	11 634 000	7 756 000
16	Járóbetegszakellátó	2025	2030	-	9 990 000	7 992 000	5 994 000
17	Összesen			170 025 361	129 296 885	82 816 885	45 106 885

16. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által várhatóan adandó közvetett támogatások (kedvezmények)

	A	B
1		forint
2	Bevételi jogcím	Adott kedvezmény
3	Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
4	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
5	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
6	Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként
7	Építményadó
8	Helyi iparűzési adó
9	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
10	Összesen	-

17. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatásokkal megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadásai, valamint önkormányzaton kívüli projekthez történő hozzájárulás

	A	B	C	D	E	F	G
1
2							forint
3	Programok megnevezése	Programok kiadásai			Programok bevételei
4	2025. év	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
5	TOP Plusz 1.2.1-21-BS1-2022-00019 Élhető települések	436 972 000	4 411 000	-	436 972 000	4 411 000	-
6	TOP Plusz 1.1.1-21-BS1-2022-00003 Helyi gazdaságfejlesztés, ipari park	96 290 000	85 582 149	13 430 817	96 290 000	81 157 261	81 157 261
7	TOP Plusz 2.1.1-21-BS1-2022-00022 Hősök tere 6.	70 280 000	59 602 329	10 958 781	70 280 000	59 602 329	59 602 329
8	TOP Plusz 3.3.2-21-BS1-2022-00003 Helyi eü. Infrastruktúra Hősök tere 1.	66 148 000	-	-	66 148 000	-	-
9	TOP Plusz 3.3.2-21-BS1-2022-00035 Helyi eü. Szoc. Táncsics 19.	7 794 000	7 795 745	7 795 745	7 425 000	-	-
10	TOP Plusz 1.2.3-21-BS1-2022-00032 Belterületi utak	42 479 000	44 345 900	2 975 185	39 486 000	39 486 000	-
11	KAP útfelújítás páláyzat	3 112 000	3 117 900	3 117 900		-	-
12	VP6-7.2.1.1-21 ASZ:3295133057 Külterületi helyi közutak felújítása	-	-	-	3 233 000	3 232 826	3 232 826
13	TOP Plusz 3.1.2.-21-BS1-2023-00009 Szoc. Célú város rehab	-	24 500	24 500	-	-	-
14	Összesen	723 075 000	204 879 523	38 302 928	719 834 000	187 889 416	143 992 416
15	Európai Uniós támogatással megvalósuló projekthez történő hozzájárulás
16	Projekt megnevezése	Támogatott gazdasági társaság			Önkormányzati támogatás összege
17
18
19
20	Összesen

18. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat tulajdonában lévő gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása

	A	B	C	D
1				forint
2	Gazdálkodó szervezet	Részesedések állománya a mérlegben		Működésből származó kötelezettség
3	Gazdálkodó szervezet	nyitó	záró	Működésből származó kötelezettség
4	Kalocsa Róza Nonprofit Kft	3 000 000	3 000 000	3 028 000
5	Mezőkovácsházi Településgazdálkodási Kft.	4 000 000	4 000 000	111 822 000
6	Dél-Békési Jövőkép Nonprofit Kft.	12 000	12 000	160 440
7	Paprikakert TÉSZ Kft	1 000	1 000	0
8	Csongrád Megyei Településtisztasági Nonprofit Kft.	100 000	100 000	691 209
9	Dareh	658 300	658 300	0
10	Medgyesegyházi Településüzemeltetési Kft.		100 000	38 515
11	Összesen	7 771 300	7 871 300	115 740 164

19. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának 2025. évi mérlege forintban

	A	B	C	D
1	forint
2	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgy időszak
3	A/I/1 Vagyoni értékű jogok	171 876	0	1 195 304
4	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	171 876	0	1 195 304
5	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	4 050 401 284	0	3 936 813 499
6	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	67 901 752	0	73 453 993
7	A/II/4 Beruházások, felújítások	267 786 182	0	291 669 302
8	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	4 386 089 218	0	4 301 936 794
9	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	7 771 300	0	7 871 300
10	A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	4 001 000	0	4 001 000
11	A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban	658 300	0	658 300
12	A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	3 112 000	0	3 112 000
13	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	7 771 300	0	7 871 300
14	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)	138 486 561	0	135 375 600
15	A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök	138 486 561	0	135 375 600
16	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	138 486 561	0	135 375 600
17	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	4 532 518 955	0	4 446 378 998
18	B/I/1 Vásárolt készletek	2 328 246	0	3 380 890
19	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	2 328 246	0	3 380 890
20	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	2 328 246	0	3 380 890
21	C/II/1 Forintpénztár	1 431 460	0	1 538 070
22	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	1 431 460	0	1 538 070
23	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	62 442 452	0	113 273 095
24	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	58 091 887	0	254 665 633
25	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	120 534 339	0	367 938 728
26	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	121 965 799	0	369 476 798
27	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	1 524 000	0	2 172 500
28	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	9 309 355	0	14 206 342
29	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	1 371 526	0	4 319 189
30	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	5 367 864	0	6 951 056
31	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	2 569 965	0	2 936 097
32	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	11 716 365	0	19 346 181
33	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	5 029 936	0	12 060 481
34	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	1 830 905	0	1 969 163
35	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	1 495 457	0	1 400 621
36	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	2 849 621	0	3 729 320
37	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	510 446	0	186 596
38	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	2 223 927	0	2 278 001
39	D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	6 590	0	60 664
40	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	24 773 647	0	38 003 024
41	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	113 926 548	0	123 351 344
42	D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra	0	0	0
43	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	113 724 900	0	123 351 344
44	D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	201 648	0
45	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)	0	0	0
46	D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	0	0	0
47	D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/II/7a+D/II/7b+D/II/7c)	3 322 493	0	2 657 368
48	D/II/7c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	3 322 493	0	2 657 368
49	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	117 249 041	0	126 008 712
50	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	1 790 387	0	15 691 778
51	D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek	600 000	0	0
52	D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek	0	0	15 059 100
53	D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek	202 058	0	217 254
54	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	615 157	0	0
55	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	373 172	0	415 424
56	D/III/4 Forgótőke elszámolása	950 000	0	950 000
57	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	632 942	0	1 255 550
58	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	3 373 329	0	17 897 328
59	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	145 396 017	0	181 909 064
60	E/I/1 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	941 000	0	4 065 957
61	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	941 000	0	4 065 957
62	E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	-430 000	0	-4 790 957
63	E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	-430 000	0	-4 790 957
64	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	0	0	0
65	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	0	0	0
66	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	511 000	0	-725 000
67	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	1 627 087	0	2 887 220
68	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	1 627 087	0	2 887 220
69	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	4 804 347 104	0	5 003 307 970
70	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	6 193 540 303	0	6 193 540 303
71	G/II Nemzeti vagyon változásai	621 615 331	0	621 615 331
72	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	88 401 612	0	88 401 612
73	G/IV Felhalmozott eredmény	-4 509 302 872	0	-4 591 829 172
74	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-82 526 300	0	-18 621 867
75	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	2 311 728 074	0	2 293 106 207
76	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0		83 871
77	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	10 913 338	0	10 572 952
78	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	10 913 338	0	10 656 823
79	H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	182 606	0	77 078
80	H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	3 642 575	0	10 953 512
81	H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0		288 318
82	H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/II/5a+H/II/5b)	20 709 877	0	18 835 531
83	H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0	1 079 500
84	H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra	793 772	0	7 388 900
85	H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/II/8a+H/II/8b)	0	0	0
86	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	203 209 424	0	169 235 922
87	H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	171 645 361	0	130 916 885
88	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	31 564 063	0	38 319 037
89	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	228 538 254	0	207 858 761
90	H/III/1 Kapott előlegek	28 907 793	0	18 682 456
91	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása	0	0	0
92	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	455 619	0	776 378
93	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	32 831 204	0	32 831 204
94	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	62 194 616	0	52 290 038
95	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	301 646 208	0	270 805 622
96	J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	407 573 793	0	675 837 466
97	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	78 881 382	0	107 846 677
98	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	1 704 517 647	0	1 655 711 998
99	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	2 190 972 822	0	2 439 396 141
100	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	4 804 347 104	0	5 003 307 970

20. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának 2025. évi egyszerűsített pénzforgalmi kimutatása

	A	B	C	D
1		forint
2	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
3	Költségvetési kiadások
4	Személyi juttatások (K1)	1 140 778 000	1 192 428 990	1 189 968 534
5	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	147 998 000	136 897 333	136 705 547
6	Dologi kiadások (K3)	607 719 000	586 475 903	566 768 351
7	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	16 600 000	11 576 836	11 576 836
8	Egyéb működési célú kiadások (K5)	176 315 000	432 235 113	115 444 862
9	Beruházások (K6)	34 654 000	35 574 623	35 574 623
10	Felújítások (K7)	707 680 000	29 779 134	29 779 134
11	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	206 000	343 153	343 153
12	Költségvetési kiadások (K1-K8)	2 831 950 000	2 425 311 085	2 086 161 040
13	Finanszírozási kiadások
14	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111)	50 718 000	50 718 476	50 718 476
15	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)	500 000 000	721 241 267	721 241 267
16	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9113)	0	0	0
17	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911)	550 718 000	771 959 743	771 959 743
18	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	31 564 000	35 056 249	35 056 249
19	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	1 101 209 000	1 005 164 503	1 001 004 841
20	Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	1 683 491 000	1 812 180 495	1 808 020 833
21	Finanszírozási kiadások (K9)	1 683 491 000	1 812 180 495	1 808 020 833
22	Költségvetési bevételek
23	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	1 077 980 000	1 057 887 508	1 057 887 508
24	ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B14)	0	0	0
25	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	334 853 000	455 160 732	455 160 732
26	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	1 412 833 000	1 513 048 240	1 513 048 240
27	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	629 603 000	259 266 150	259 266 150
28	Jövedelemadók (B31)	0	55 500	55 500
29	Vagyoni tipusú adók (B34)	46 000 000	41 815 445	41 815 445
30	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	260 000 000	276 040 584	276 040 584
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	1 000 000	563 100	563 100
32	Termékek és szolgáltatások adói (B35)	261 000 000	276 603 684	276 603 684
33	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	2 900 000	7 884 427	7 884 427
34	Közhatalmi bevételek (B3)	309 900 000	326 359 056	326 359 056
35	Működési bevételek (B4)	264 582 000	279 984 947	279 984 947
36	Felhalmozási bevételek (B5)	60 000 000	16 125 031	16 125 031
37	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64)	0	0	0
38	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)	0	675 000	675 000
39	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	675 000	675 000
40	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)	671 000	681 651	681 651
41	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)	0	0	0
42	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	671 000	681 651	681 651
43	Költségvetési bevételek (B1-B7)	2 677 589 000	2 396 140 075	2 396 140 075
44	Finanszírozási bevételek
45	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)	142 498 000	9 990 000	9 990 000
46	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)	500 000 000	721 241 267	721 241 267
47	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8113)	0	0	0
48	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (B811)	642 498 000	731 231 267	731 231 267
49	Maradvány igénybevétele (B813)	63 145 000	63 144 512	63 144 512
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	31 000 000	41 811 223	41 811 223
51	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	1 101 209 000	1 005 164 503	1 001 004 841
52	Finanszírozási bevételek (B8)	1 837 852 000	1 841 351 505	1 837 191 843
53	Költségvetési bevétel és kiadás különbsége	-154 361 000	-29 171 010	309 979 035
54	Finanszírozási bevétel és kiadás különbsége	154 361 000	29 171 010	29 171 010

21. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának 2025. évi eredménykimutatása

	A	B	C	D
1				forint
2	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
3	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	299 722 792	0	336 666 942
4	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	143 856 234	0	197 229 167
5	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	15 635 239	0	12 448 899
6	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	459 214 265	0	546 345 008
7	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	1 790 350 184	0	2 058 892 349
8	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	255 894 764	0	446 291 430
9	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	769 045 776	0	63 469 469
10	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	20 757 277	0	65 789 250
11	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	2 836 048 001	0	2 634 442 498
12	10 Anyagköltség	170 550 959	0	204 299 622
13	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	179 285 912	0	220 914 688
14	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	7 970 215	0	9 844 647
15	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	357 807 086	0	435 058 957
16	14 Bérköltség	830 693 351	0	1 091 219 647
17	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	113 581 287	0	124 633 606
18	16 Bérjárulékok	115 269 144	0	139 764 466
19	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	1 059 543 782	0	1 355 617 719
20	VI Értékcsökkenési leírás	149 713 082	0	157 263 618
21	VII Egyéb ráfordítások	1 791 174 709	0	1 230 656 347
22	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-62 976 393	0	2 190 865
23	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	3 737 634	0	3 149 445
24	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	3 737 634	0	3 149 445
25	22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	0	0	0
26	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	23 287 541	0	23 962 177
27	25 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése (>=25a+25b)	0	0	0
28	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	23 287 541	0	23 962 177
29	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-19 549 907	0	-20 812 732
30	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-82 526 300	0	-18 621 867

22. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Mezőkovácsháza Város Önkormányzatának 2025. évi maradványkimutatása

	A	B
1		forint
2	Megnevezés	Összeg
3	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	2 396 140 075
4	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	2 086 161 040
5	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	309 979 035
6	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	1 837 191 843
7	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 808 020 833
8	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	29 171 010
9	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	339 150 045
10	C) Összes maradvány (=A+B)	339 150 045
11	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	333 447 994
12	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	5 702 051

23. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Az év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemterv

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	(adatok ezer forintban)
2	Bevételek:	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptem.	október	november	december	Összesen:
3	B1 Működési célú támogatások	128 449	88 497	106 034	105 971	132 985	114 867	122 163	148 697	128 834	123 152	192 529	120 870	1 513 048
4	B2 Felhalmozási célú támogatások	57 548	76 537	5 754	0	0	0	0	0	120 000	197	0	-769	259 267
5	B3 Közhatalmi bevételek	1 028	13 613	94 015	7 493	39 201	-1 200	4 718	15 936	115 812	10 822	15 680	9 241	326 359
6	B4 Működési bevételek	15 620	20 506	22 502	22 864	17 533	29 678	20 927	25 185	19 394	26 827	27 820	31 128	279 984
7	B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	15 748	0	0	0	0	0	377	16 125
8	B6 Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	675	0	675
9	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	60	48	54	42	120	38	94	75	31	48	48	24	682
10	B8 Finanszírozási bevételek	101 941	118 149	134 142	153 037	266 507	183 053	101 117	145 373	200 220	73 530	134 745	225 377	1 837 191
11	Összesen:	304 646	317 350	362 501	289 407	456 346	342 184	249 019	335 266	584 291	234 576	371 497	386 248	4 233 331
12
13	Kiadások:	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptem.	október	november	december	Összesen
14	K1 Személyi juttatások	72 606	79 023	78 805	86 375	110 044	102 358	102 486	116 536	117 429	106 506	108 623	109 178	1 189 969
15	K2 Munkaadókat terhelő jár., szoc.hj. Adó	8 606	10 007	9 156	9 201	14 104	11 445	12 001	11 997	14 123	12 609	11 749	11 707	136 705
16	K3 Dologi kiadások	32 649	38 221	42 550	54 069	54 486	48 645	49 774	32 434	48 061	28 104	43 458	94 317	566 768
17	K4 Ellátottak juttatása	758	593	1 022	670	1 201	878	564	1 187	1 478	1 027	1 032	1 167	11 577
18	K5 Egyéb működési célú kiadások	7 914	6 933	11 652	7 018	16 361	12 470	10 520	8 963	6 653	6 299	11 244	9 417	115 444
19	K6 Beruházás	684	0	408	11 598	15 777	3 459	1 702	160	0	0	650	1 137	35 575
20	K7 Felújítás	794	1 513	1	0	21 641	318	1 422	3 785	0	203	0	102	29 779
21	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	343	0	0	0	0	0	0	343
22	K9 Finanszírozási kiadás	133 505	118 149	146 456	151 305	146 352	158 544	130 250	160 542	156 506	118 311	178 185	209 916	1 808 021
23	Összesen:	257 516	254 439	290 050	320 236	379 966	338 460	308 719	335 604	344 250	273 059	354 941	436 941	3 894 181
24
25	Nyitó	0	47 130	110 041	182 492	151 663	228 043	231 767	172 067	171 729	411 770	373 287	389 843
26	Bevétel	304 646	317 350	362 501	289 407	456 346	342 184	249 019	335 266	584 291	234 576	371 497	386 248
27	Kiadás	257 516	254 439	290 050	320 236	379 966	338 460	308 719	335 604	344 250	273 059	354 941	436 941
28	Egyenleg	47 130	110 041	182 492	151 663	228 043	231 767	172 067	171 729	411 770	373 287	389 843	339 150

24. melléklet a 7/2026. (V. 5.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás az Önkormányzat és Intézményei saját vagyonának adatai (eszköz és kötelezettségei)

	A	B	C	D	E
1		forint
2	Eszközök megnevezése	Forgalom- képtelen	Korlátozottan forgalomképes	Forgalomképes	Mérlegérték
3		Bruttó érték			Mérlegérték
4	Immateriális javak
5	Humán Szolgáltató Központ
6	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
7	Városi Könyvtár
8	Önkormányzat			1 600 000	1 195 304
9	Polgármesteri Hivatal
10	"0"ra leírt használatban lévő immateriális javak
11	Humán Szolgáltató Központ		373 292	1 077 024
12	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde		110 360	43 843
13	Városi Könyvtár		10 835 589	119 616
14	Önkormányzat		168 550 452	9 768 413
15	Polgármesteri Hivatal			394 683
16	Tárgyi eszközök ezen belül
17	Ingatlanok és a kapcsolodó vagyoni értékű jogok
18	Humán Szolgáltató Központ		35 199 817	941 000	22 076 783
19	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde		28 515 043	2 070 909	14 005 781
20	Városi Könyvtár		12 748 220	1 044 742	9 926 877
21	Önkormányzat	8 238 846	821 583 287	540 731 514	1 044 081 486
22	Polgármesteri Hivatal		67 044 390		36 069 988
23	"0"-ra leírt de használatban lévő ingatlanok
24	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde			125 983
25	önkormányzat		37 642	2 720 744
26	"0"-ra leírt használaton kívüli ingatlanok
27	Gépek berendezések és felszerelések
28	Humán Szolgáltató Központ			8 562 444	5 132 274
29	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde			7 271 328	4 268 916
30	Városi Könyvtár			248 031	168 023
31	Önkormányzat	5 596 980	-	69 064 211	40 949 318
32	Polgármesteri Hivatal		-	7 498 525	5 638 257
33	"0"-ra leírt de használatban lévő gépek, berendezések és felszerelések
34	Humán Szolgáltató Központ		2 097 678	15 019 660
35	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde		3 005 323	9 570 252
36	Városi Könyvtár		21 230 430	10 951 930
37	Önkormányzat		112 132 730	220 961 801
38	Polgármesteri Hivatal		324 954	16 300 791
39	Járművek
40	Humán Szolgáltató Központ			9 236 922	6 329 649
41	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
42	Városi Könyvtár
43	Önkormányzat
44	Polgármesteri Hivatal
45	"0"-ra leírt de használatban lévő járművek
46	Humán Szolgáltató Központ		12 379 524
47	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
48	Városi Könyvtár
49	Önkormányzat			20 398 518
50	Polgármesteri Hivatal			4 995 000
51	"0"-ra leírt használaton kívüli járművek
52	Tenyészállatok
53	Beruházások
54	Önkormányzat			46 512 515	46 512 515
55	Felújítások
56	Önkormányzat	120 663 956	124 492 831		245 156 787
57	Polgármesteri Hivatal
58	Beruházásra adott előlegek
59	Befektetett pénzügyi eszközök ezen belül
60	Egyéb tartós részesedés				7 871 300
61	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
62	Hosszú lejáratú bankbetétek
63	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök
64	Önkormányzat	2 966 771 533	1 324 030 041	235 591 049	2 821 620 140
65	Polgármesteri Hivatal		1 938 565
66	Koncesszióba adott eszközök			158 648 038	135 375 600
67	Vagyonkezelésbe adott eszközök (Önkormányzat)		359 291 270		252 991 523
68	Vagyonkezelésbe vett eszközök (Önkormányzat)
69	Készletek
70	Humán Szolgáltató Központ				3 380 890
71	Önkormányzat
72	Polgármesteri Hivatal
73	Városi Könyvtár
74	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
75	Követelések ezen belül
76	Követelések
77	Önkormányzat				165 844 088
78	Humán Szolgáltató Központ				12 645 888
79	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				72 600
80	Városi Könyvtár				1 267 780
81	Polgármesteri Hivatal				1 411 901
82	Értékpapírok
83	Önkormányzat				0
84	Pénzeszközök ezen belül
85	Pénztárak
86	Humán Szolgáltató Központ				556 600
87	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				42 575
88	Városi Könyvtár				188 740
89	Önkormányzat				603 450
90	Polgármesteri Hivatal				146 705
91	Forintszámlák
92	Önkormányzat				351 700 367
93	Humán Szolgáltató Központ				2 524 730
94	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				3 910 390
95	Városi Könyvtár				6 999 190
96	Polgármesteri Hivatal				2 804 051
97	Egyéb sajátos elszámolások
98	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				66 156
99	Városi Könyvtár
100	Humán Szolgáltató Központ				600 651
101	Önkormányzat				986 000
102	Polgármesteri Hivatal				-80 000
103	Aktív időbeli elhatárolások
104	Humán Szolgáltató Központ
105	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
106	Városi Könyvtár
107	Önkormányzat				2 314 954
108	Polgármesteri Hivatal				572 266
109	Saját tőke
110	Humán Szolgáltató Központ				-1 053 172
111	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				-9 800 174
112	Városi Könyvtár				13 475 865
113	Önkormányzat				2 269 603 440
114	Polgármesteri Hivatal				20 880 248
115	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek
116	Humán Szolgáltató Központ				7 788 593
117	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
118	Városi Könyvtár
119	Polgármesteri Hivatal				2 868 230
120	Önkormányzat				0
121	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek
122	Humán Szolgáltató Központ
123	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				0
124	Városi Könyvtár				-
125	Polgármesteri Hivatal				0
126	Önkormányzat				207 858 761
127	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások
128	Humán Szolgáltató Központ				1 684 050
129	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde
130	Városi Könyvtár
131	Polgármesteri Hivatal				0
132	Önkormányzat				52 231 988
133	Passzív időbeli elhatárolások
134	Humán Szolgáltató Központ				44 827 994
135	Négy Évszak Óvoda és Bölcsőde				32 161 592
136	Városi Könyvtár				5 074 745
137	Polgármesteri Hivatal				22 814 690
138	Önkormányzat				2 334 517 120