Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 03. 01Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról - bizonyos kivétellel - a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzatok módosítását, átcsoportosítását az első negyedév kivételével negyedévente, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-i hatállyal módosíthatja, melyet a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
Részletes indokolás
1.-2. §-hoz
Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (intézmények) együttes módosított kiemelt bevételi és kiemelt kiadási előirányzatát mutatja be előirányzatonként részletezve, a vonatkozó mellékleteken keresztül. Az előirányzatok módosítását azon gazdasági események, döntések indokolták, amelyek érintik az önkormányzat 2023. évi költségvetését. A módosítás olyan állami támogatásokat tartalmaz, amelyek az előző módosítás után érkeztek. A beérkezett támogatások egy része a költségvetés főösszegét nem változtatják, mert a költségvetés eredetben már tartalmazza az adott jogcímekhez kapcsolt összegeket, így jelen módosítással kerülnek a költségvetés megfelelő sorába. Másik részéhez a nem teljesült bevételek eredeti előirányzatából átcsoportosítással került előirányzat, szintén nem módosítva a költségvetés főösszegét. Ezen kívül – szinkronban a könyveléssel - a december 31-i állapotnak megfelelően szükséges a követelésállományhoz és a kötelezettség állományához igazítani a rendeletet, így jelen esetben előirányzat elvonással csökkenteni a 2023. évi költségvetés főösszegét.
1. Szociális ágazati pótlék jogcímen 2023-ban még 1 829 525 Ft állami támogatás érkezett, viszont a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
2. A minimálbér és a garantált bérminimum 2023. január 1-től történő emeléséhez még 652 800 Ft állami támogatás érkezett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
3. Kulturális ágazatot érintő 20%-os bérfejlesztés támogatására 2 710 373 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
4. Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatás kiegészítéseként 2 726 500 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
5. Bölcsődei üzemeltetési támogatás kiegészítéseként 1 028 000 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
6. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás kiegészítéseként 459 549 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
7. Rendkívüli települési támogatás jogcímen a 3. fordulóban 559 994 Ft állami támogatás érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
8. HIPA kiegészítő támogatás elszámolási különbözetként 2 968 688 Ft állami támogatás érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
9. Területalapú támogatásként még 3 873 656 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
10. Közmunka támogatásként még 73 012 069 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
11. 2024. évi állami támogatás előlegként 19 158 370 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
12. NEAK-tól egészségügyi finanszírozásként még 2 992 400 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
13. Előirányzatok év végi rendezése miatt a költségvetés főösszege 11 673 419 Ft-tal csökkent.
A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege összesen 11 673 419 Ft-tal csökken a változások következtében. Így Battonya Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésének
2. módosítása miatt a bevételek és a kiadások előirányzata 2 679 287 515 Ft-ra módosul.
2. módosítása miatt a bevételek és a kiadások előirányzata 2 679 287 515 Ft-ra módosul.
3. §-hoz
A rendelet alkalmazhatóságának időpontjáról rendelkezik.