Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 02. 28Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.28.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról - bizonyos kivétellel - a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzatok módosítását, átcsoportosítását a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-i hatállyal módosíthatja, melyet a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
Részletes indokolás
1.-2. §-hoz
Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (intézmények) együttes módosított kiemelt bevételi és kiemelt kiadási előirányzatát mutatja be előirányzatonként részletezve, a vonatkozó mellékleteken keresztül. Az előirányzatok módosítását azon gazdasági események, döntések indokolták, amelyek érintik az önkormányzat 2024. évi költségvetését. A módosítás olyan állami támogatásokat tartalmaz, amelyek az előző módosítás után érkeztek. A beérkezett támogatások egy része a költségvetés főösszegét nem változtatják, mert a költségvetés eredetben már tartalmazza az adott jogcímekhez kapcsolt összegeket, így jelen módosítással kerülnek a költségvetés megfelelő sorába. Másik részéhez a nem teljesült bevételek eredeti előirányzatából átcsoportosítással került előirányzat, szintén nem módosítva a költségvetés főösszegét. Ezen kívül – szinkronban a könyveléssel - a december 31-i állapotnak megfelelően szükséges a követelésállományhoz és a kötelezettség állományához igazítani a rendeletet, így jelen esetben előirányzat növeléssel emelni a 2024. évi költségvetés főösszegét.
1. Szociális ágazati pótlék jogcímen 2024-ben még 21 663 145 Ft állami támogatás érkezett, viszont a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
2. Gyerekház kiegészítő támogatás érkezett 1 214 000 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
3. Rendkívüli települési támogatás jogcímen az 1. fordulóban 9 926 362 Ft állami támogatás érkezett, viszont a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
4. Rendkívüli települési támogatás jogcímen a 2. fordulóban 17 886 879 Ft állami támogatás érkezett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
5. Rendkívüli települési támogatás jogcímen a 3. fordulóban 7 082 469 Ft állami támogatás érkezett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
6. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása jogcím emelkedett 2 243 238 Ft-tal. A költségvetés főösszegét módosítja.
7. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása jogcím emelkedett 287 600 Ft-tal. A költségvetés főösszegét módosítja.
8. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcím emelkedett 1 185 381 Ft-tal. A költségvetés főösszegét módosítja.
9. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcím emelkedett 383 409 Ft-tal. A költségvetés főösszegét módosítja.
10. NEAK-tól egészségügyi finanszírozásként még 19 358 900 Ft érkezett. Ebből 7 651 010 Ft a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva, 11 707 890 Ft a költségvetés főösszegét módosítja.
11. Közmunka támogatásként még 42 808 597 Ft érkezett. Ebből 11 255 317 Ft a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva, 31 553 280 Ft a költségvetés főösszegét módosítja.
12. Diákmunka támogatásként 3 045 823 Ft érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
13. 2025. évi állami támogatás előlegként 18 104 799 Ft érkezett. A költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
14. TOP PLUSZ-3.1.2. Városrehab pályázathoz 196 660 166 Ft támogatás érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
15. TOP PLUSZ-1.2.2. Városrehab pályázathoz 6 200 000 Ft támogatási előleg érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
16. 2024. évi EPON választáshoz 4 114 761 Ft támogatás érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
17. Ingatlanok értékesítése miatt 1 653 177 Ft érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
18. A lakhatási támogatások megtérülése miatt 2 498 005 Ft került befizetésre. A költségvetés főösszegét módosítja.
19. Kamatmentes kölcsön megtérülése miatt 986 735 Ft került befizetésre. A költségvetés főösszegét módosítja.
20. Általános forgalmi adó visszatérítés keletkezett 1 990 000 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
21. Áramdíj és gázdíj túlfizetés keletkezett 2 113 655 Ft összegben. A költségvetés főösszegét módosítja.
22. Orvosi ügyeleti ellátás ügyelet hozzájárulásának visszafizetése miatt 3 239 602 Ft bevétel keletkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
23. Tartalékföld, lakbér és üzletbér bevétel növekedés 671 239 Ft keletkezett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
24. Ellátási díjak bevétele 285 555 Ft-tal növekedett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
25. A mezőgazdasági tevékenységgel kapcsolatos készletértékesítés bevétele 6 474 848 Ft-tal emelkedett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
26. A közvetített szolgáltatások bevétele 5 955 21 Ft-tal emelkedett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
27. A bérleti díjak bevétele 2 234 865 Ft-tal növekedett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
28. Az egyéb szolgáltatások bevétele 18 241 399 Ft-tal emelkedett, a költségvetés fő összegét nem módosítja, nem teljesült bevételek előirányzatából átcsoportosítva.
Az Európai Uniós forrásból nyújtott költségvetési támogatás kezelésére kincstári fizetési számlával rendelkező kedvezményezett, vagyis az Önkormányzat köteles visszafizetni a támogatási előleget, ha nem nyújt be időközi kifizetési kérelmet a támogatási előleg kifizetésétől számított 12 hónapon belül, ezért
1. a TOP PLUSZ-1.2.1-21 Élhető települések támogatásából visszafizetésre került 373 858 622 Ft,
2. a TOP PLUSZ-1.1.1-21 Konyha felújítás támogatásából visszafizetésre került 203 226 716 Ft,
3. A TOP PLUSZ-1.2.3-21 Belterületi utak támogatásából visszafizetésre került 135 621 915 Ft.
4. Előirányzatok év végi rendezése miatt a költségvetés főösszege 15 601 690 Ft-tal csökkent.
A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege összesen 255 475 032 Ft-tal nőtt a változások következtében. Így Battonya Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésének
1. módosítása miatt a bevételek és a kiadások előirányzata 2 770 427 824 Ft-ra módosul.
1. módosítása miatt a bevételek és a kiadások előirányzata 2 770 427 824 Ft-ra módosul.
3. §-hoz
A rendelet alkalmazhatóságának időpontjáról rendelkezik.