Nagykamarás Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018. (III.2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Nagykamarás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

(1) A rendelet hatálya a Nagykamarás Község Önkormányzatnak Képviselő-testületre ( továbbiakban képviselő-testület ), a Polgármesterre, a Pénzügyi és ügyrendi Bizottságra, a Nagykamarás Közös Önkormányzati hivatalra, a Nagykamarás Gondozási Központjára terjed ki.

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:

690 213 000 Ft költségvetési bevétellel

690 213 000 Ft költségvetési kiadással

(2) Nagykamarás Község Önkormányzata Képviselő-testületének bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Nagykamarás Község Önkormányzata bevételeit és kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) Nagykamarás Közös Önkormányzati hivatalának bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(5) Nagykamarás Község Önkormányzata Képviselő-testületének önállóan működő Nagykamarás Gondozási Központ bevételeit és kiadásait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében elkülönített általános és céltartalék részletezését a 6. melléklet szerint részletezi.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és a saját bevételeinek részletezését a tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet részletezi.

(4) Az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként 8. melléklet tartalmazza.

( 5) Az önkormányzat több évre kiható felhalmozási kiadásait a 9.melléklet tartalmazza.

( 6) Az önkormányzat 2018-2020 évi bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat 2018.évi állami támogatását a 11. melléklet tartalmazza.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2018. évben engedélyezett létszámát 43 főben, a közfoglalkoztatottak átlagos statisztikai létszám-előirányzatát 103 főben állapítja meg a képviselő-testület.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A Képviselő-testület a felügyelete alá tartozó önállóan működő intézménye előirányzata tekintetében a tervezési, gazdálkodási, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátására a Nagykamarási Közös Önkormányzati Hivatalt, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet jelöli ki. A Nagykamarási Közös Önkormányzati Hivatal az önállóan működő intézmény pénzforgalmát a költségvetési szerv önálló fizetési számláján bonyolítja.

(4) A Képviselő Testület a 2018.évi költségvetési egyenleget az előző évi működési célú maradvány igénybevételével ( 262 936 E Ft ), a felhalmozási költségvetési hiányt (0 E Ft) külső forrásból, ( 0 Ft ) fejlesztési hitel igénybevételével kívánja biztosítani.

(5) A Képviselő-testület a 2018.évben működőképességét veszélyeztető helyzetre tekintettel pályázatot kíván benyújtani a Magyarország 2018.évi központi költségvetéséről szóló 2017.évi C. Törvény 3. mellékletének III. pontjában meghatározott helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásra. Az ezen a jogcímen tervezett támogatás értékű működési célú pénzeszközök bevételének összege 48.502 E Ft. Felhatalmazza a Polgármestert a kiegészítő támogatás iránti igény benyújtására.

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.