Nagykamarás Község Önkormányzata Képviselő testületének

1 /2020. ( III.12.  ) számú önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Nagykamarás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya

(1)   A rendelet hatálya a Nagykamarás Község Önkormányzatnak Képviselő-testületére (továbbiakban képviselő-testület), a Polgármesterre, a Pénzügyi és ügyrendi Bizottságra, a Nagykamarási Közös Önkormányzati Hivatalra, a Nagykamarás Gondozási Központjára terjed ki.

2. § A költségvetés bevételei és kiadásai

(1)  A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:

                                     485.920.000 Ft költségvetési bevétellel

                                     485.920.000  Ft költségvetési kiadással

(2) Nagykamarás Község Önkormányzata bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3)   Nagykamarás Község Önkormányzata kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4)   A képviselő-testület a Nagykamarás Község Önkormányzata 2020. évi költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 12. melléklet szerint határozza meg.

(5)  A képviselő-testület a Nagykamarási Közös Önkormányzati Hivatalának 2020. évi költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, a 13. melléklet szerint határozza meg.

(6)  Nagykamarás Gondozási Központ 2020. évi költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, a 14. melléklet szerint határozza meg.

3. § A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő átadott pénzeszközök részletezését az 3. melléklet szerint határozza meg.

(2)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális támogatások részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.

(3)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásai és bevételei az 5. melléklet szerint határozza meg.

(4) Nagykamarás Község Önkormányzata bevételei, és kiadásai kormányzati funkcióként a 6. melléklete tartalmazza.

(5)  Nagykamarás Község Önkormányzata költségvetési szervei bevételei, és kiadásai a 7. melléklete tartalmazza.

(6)  Nagykamarás Község Önkormányzata költségvetés likviditási tervét a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(7) Nagykamarás Község Önkormányzata költségvetésének előirányzat felhasználási tervét a 9. melléklete tartalmazza.

(8) Az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatokként a 10. melléklet tartalmazza.

(9)  Az önkormányzat 2020.évi állami támogatását a 11. melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és a saját bevételeinek részletezését a tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 15. melléklet részletezi.

 (11) Az önkormányzat több évre kiható felhalmozási kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat 2020-2022. évi bevételeit és kiadásait a 17. melléklet tartalmazza.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2020. évben engedélyezett létszámát 37 főben, a közfoglalkoztatottak átlagos statisztikai létszám-előirányzatát 69 főben állapítja meg a képviselő-testület.

A köztisztviselői illetményalap összege 55.000 Ft.

4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)   Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

 (2)  A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének, és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A Képviselő-testület a felügyelete alá tartozó önállóan működő intézményei előirányzata tekintetében a tervezési, gazdálkodási, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátására a Nagykamarási Közös Önkormányzati Hivatalt, mint önállóan működő, és gazdálkodó költségvetési szervet jelöli ki. A Nagykamarási Közös Önkormányzati Hivatal az önállóan működő intézmény pénzforgalmát a költségvetési szerv önálló fizetési számláján bonyolítja. 

(4) A képviselő-testület a 2020.évi költségvetési egyenleget az előző év maradvány igénybevételével (106.161 E Ft) kívánja biztosítani.

(5) A képviselő-testület a 2020.évben működőképességét veszélyeztető helyzetre tekintettel pályázatot kíván benyújtani a Magyarország 2020.évi központi költségvetéséről szóló 2019.évi LXXI. Törvény 3. mellékletének I.működési célú támogatások pontjában meghatározott önkormányzatok rendkívüli szolgáló kiegészítő támogatásra. Az ezen a jogcímen tervezett támogatás értékű működési célú pénzeszközök bevételének összege 39.444 E Ft. Felhatalmazza a Polgármestert a kiegészítő támogatás iránti igény benyújtására.

5. § Az előirányzatok módosítása

(1)   Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2)   A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3)   Mivel a költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, de az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi. ( Az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás.) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat, csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4)   Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5)   A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének időpontjáig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6)   A képviselő-testület által jóváhagyott, kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. § A gazdálkodás szabályai

(1)   A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)   Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4)   Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében, a részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5)   Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan, a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség, a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át, vagy a 100 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

(7)   A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68.§ (4) bekezdése szerinti értékhatár 3.000.000,-Ft. A forrásfelhasználásról szóló döntéséről a polgármester az azt követő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § Záró és vegyes rendelkezések

1. Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

Nagykamarás, 2020. március 11.

Pelle István                                                    Izsákné Hetényi Valéria Mária

polgármester                                                               jegyző           

A rendelet kihirdetésre került:

Nagykamarás, 2020. március 12.

Izsákné Hetényi Valéria Mária

jegyző