Dombegyház Nagyközség  Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,  Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya  kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § (1)^[1] A Képviselő-testület az önkormányzat  összesített  2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét                                                                  636.140,- ezer Ft-ban, állapítja meg

- a felhalmozási célú bevételt                                         197.026,- ezer Ft-ban,

- a felhalmozási célú kiadást                                          197.026,- ezer Ft-ban,

    ebből:

- az intézményi beruházások összegét                       13.203,- ezer Ft-ban

- a felújítások összegét                                           183.623,- ezer Ft-ban,

- a felhalmozási célú pénzeszköz átadást                       200,- ezer Ft-ban,

- a működési célú bevételt                                            439.114,- ezer Ft-ban,

- a működési célú kiadásokat                                        439.114,- ezer Ft-ban,

   ebből:

     - a személyi jellegű kiadásokat                                 214.962,- ezer Ft-ban,

     - a munkaadókat terhelő járulékokat                            45.368,- ezer Ft-ban,

     - a dologi és egyéb folyó kiadásokat                          132.298,- ezer Ft-ban,

- tartalék                                                                          1.000,- ezer Ft-ban

- a speciális célú támogatásokat                                      45.486,- ezer Ft-ban,

- a költségvetési létszámkeretet                                                      63,- főben

- a közfoglalkoztatásban résztvevők számát                                   140,-főben

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a Dombegyházi Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 60.318,- eFt-ban  állapítja meg.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a Dombegyházi Köművelődési Intézmény-IKSZT költségvetési főösszegét 10.453,- eFt-ban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a Hollósy Kornélia Egységes Óvoda-Bölcsőde-Dombegyház  költségvetési főösszegét 38.291,- eFt-ban állapítja meg.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a Gondozási Központ költségvetési főösszegét 61.269,-eFt-ban állapítja meg.

I.

Az önkormányzat bevételei

3. § A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1, 2. melléklet tartalmazza.

4. § A 2. §-ban megállapított bevételek közül a működési bevételeket szakfeladatonként részletezve a 7. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. § A képviselő-testület 2014. évi költségvetés önállóan működő  költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadási – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 1, 3, 6. mellékletek szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként 5. melléklet szerint állapítja meg.

8. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú pénzeszközátadásokat a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

9. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és a szöveges indokolással a 8. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

II.

A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §  Az előirányzat változásokról, pótelőirányzatokról a polgármester negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni.

11. § (1) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel / tartalék felhasználása, intézményi többlet bevételek, év végi szabad pénzeszközök / – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A vagyonnal kapcsolatos döntések az egyedi esetek szerintiek.

(3) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a 10. §-ban foglalt módon dönt.

12. § Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.

13. § A képviselő-testület az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tartalékának felhasználását -  a következők szerint szabályozza: a keletkezés évében alaptevékenységre visszaforgatja. Ez a tevékenység a külterületi földek integrált művelése.

14. § A köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000,-Ft/év/fő.

15. § Az önkormányzat a stabilitási törvény 2011. évi CXCIV tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

16. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át, vagy a 100 millió Ft-ot és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

3. Záró rendelkezések

17. §  Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. év január 1. napjától kell alkalmazni.