Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2021. évi költségvetés teljesítéséről
Hatályos: 2022. 04. 30a 2021. évi költségvetés teljesítéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.tv. értelmében az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési zárszámadást készít, amelyet a vonatkozó kormányrendelet alapján a Magyar Államkincstár Békés Megyei Igazgatósága részére megküldtünk a meghatározott formában és központilag előírt tartalommal.
Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételi eredeti és módosított előirányzatait, valamint az előirányzatok teljesítését az 1. és a 3. számú melléklet tartalmazza.
A kiadások eredeti és módosított előirányzatait, valamint a teljesítést a 2.és a 4. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási kiadások alakulását az 5. melléklet, az átadott pénzeszközök alakulását a 6. melléklet , a települési támogatások alakulását a 7. melléklet tartalmazza.
A 8. melléklet az önkormányzat mérlegadatait részletezi.
A 9. melléklet az önkormányzat pénzmaradvány kimutatását tartalmazza.
A 10. melléklet a tartós részesedéseket.
A 11. melléklet az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést.
A 12. melléklet az egyszerűsített eredmény kimutatást tartalmazza
A 13. melléklet a vagyon kataszter kimutatást tartalmazza
A 14.-17. melléklet az intézmények kiadásait és saját bevételeit tartalmazza.
A 18. melléklet az adósságot keletkeztető kötelezettségeket tartalmazza
1. A feladatellátás általános önkormányzati értékelése
2021. évben az önkormányzat alapvető feladatait az önállóan működő és gazdálkodó intézményeivel, a Dombegyház Nagyközség Önkormányzattal és a Polgármesteri Hivatallal, valamint a hivatalhoz kapcsolódó önállóan működő intézményeivel- Hollósy Kornélia Óvoda, Gondozási Központ , Dombegyházi Közművelődési Intézmény - IKSZT működésével biztosította. A közfoglalkoztatásban START foglalkoztatási programok indultak.
2. Bevételi források és azok teljesítése
Az Önkormányzat bevételei között meghatározó az állami hozzájárulások alakulása. A normatív állami támogatások és az átvett pénzeszközök együttes összege a költségvetés működési bevételének 65 %-át biztosította.
Pályázatok, támogatások működési célú
- Szociális célú tüzelőanyag vásárlása 2.149,-eFt
- Szociális ágazati összevont pótlék 10.100.,- eFt
- Települési rendezvény támogatása 1.000,-eFt
A működési célra átvett pénzeszközök között, TB-től 34.773,-e Ft a közfoglakoztatásra 40.338,-eFt, átvett pénzeszközök összesen 76.111,-e Ft-ra teljesültek.
Intézményi működési bevételek 110% -ra teljesültek. A szántóföldi növénytermesztési tevékenység eredménye 18.117,-eFt a támogatással együtt. + a mezei leltár értéke.
Helyi adó bevételek részletezve eFt-ban.
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Magánszemélyek kommunális adó |
5.000,- |
5.000,- |
5.084,- |
Iparűzési adó |
34.700,- |
54.700,- |
112.995,- |
Pótlékok, bírságok |
300,- |
300,- |
151,- |
3. Kiadások alakulása
A személyi juttatások teljesítése összességében 95%, 261.623,-e Ft volt. Az előirányzat növekedése az időközbeni szociális kiegészítő támogatások miatt történt. A kisebb teljesítési szint a közfoglalkoztatásban betöltött létszám miatt csökkent.
A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokkal összhangban teljesültek, összesen 35.885,-e Ft-ban.
A dologi kiadások 94 %-ra teljesültek. Módosítások a közfoglalkoztatási program dologi részei miatt történtek és a beruházások fordított ÁFA alá eső tételeinek átcsoportosítása miatt.
Fejlesztési kiadások az 5.számú mellékletben kerültek kimutatásra. A szennyvíz elvezetés és tisztítás beruházás fizikailag befejeződött.
4. Pénzmaradvány alakulása
A pénzmaradvány összege 354.177,- eFt.
Részletezése:
TOP pályázatok támogatási előlege 144.164 ,-eFt
Magyar falu programok támogatás előlege 63.201,- eFt
2022.évi állami támogatás előlege 8.377,-eFt
Közfoglalkoztatási előleg: 6.056,- eFt
EFOP pályázatok: 1.240,-eFt
2022.évi költségvetésbe beépített 131.139,- eFt
Állami normatívák elszámolása: A 021.évi normatívák záró elszámolása után 766.109,- Ft a visszafizetendő összeg.
5. Hitel műveletek alakulása
Az önkormányzat 2021.évben nem vett fel sem rövid sem hosszú lejáratú hitelt.
6. Vagyon alakulása
Az Önkormányzat vagyon mérlegének főösszege 2021.december 31.én 4.370.238,- e Ft volt. Változás a szennyvíz beruhásra kapott támogatás miatt ilyen nagy mértékű.
A részesedés értéke 491,- e Ft, mely Békés Megyei Vízművek ZRT 46.eFt részvényét és a Békés Manifest Nonprofit KFT 250,-eFt, Európai Uniós Célú Nonprofit KFT 75,-eFt, Dél-Békési Jövőkép Térségi Társadalmi és Gazdaságfejlesztési Nonprofit KFt 120.,- eFt-os üzletrészei adják.
Értékpapír állomány értéke 48.733,-e Ft Önkormányzati Államkötvény.
Önkormányzati igazgatásban teljes munkaidős köztisztviselők létszáma 2021.január 1-én 8 fő, 2022.január 1-én 8 fő.