Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi költségvetés teljesítéséről

Hatályos: 2023. 04. 29

Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.04.29.
a 2022. évi költségvetés teljesítéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.tv. értelmében az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési zárszámadást készít, amelyet a vonatkozó kormányrendelet alapján a Magyar Államkincstár Békés Megyei Igazgatósága részére megküldtünk a meghatározott formában és központilag előírt tartalommal.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi eredeti és módosított előirányzatait, valamint az előirányzatok teljesítését az 1. és a 3. számú melléklet tartalmazza.
A kiadások eredeti és módosított előirányzatait, valamint a teljesítést a 2.és a 4. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási kiadások alakulását az 5. melléklet, az átadott pénzeszközök alakulását a 6. melléklet, a települési támogatások alakulását a 7. melléklet tartalmazza.
A 8. melléklet az önkormányzat mérlegadatait részletezi.
A 9. melléklet az önkormányzat pénzmaradvány kimutatását tartalmazza.
A 10. melléklet a tartós részesedéseket.
A 11. melléklet az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést.
A 12. melléklet az egyszerűsített eredmény kimutatást tartalmazza
A 13. melléklet a vagyon kataszter kimutatást tartalmazza
A 14.-17. melléklet az intézmények kiadásait és saját bevételeit tartalmazza.
A 18. melléklet az adósságot keletkeztető kötelezettségeket tartalmazza
1. A feladatellátás általános önkormányzati értékelése
2022. évben az önkormányzat alapvető feladatait az önállóan működő és gazdálkodó intézményeivel, a Dombegyház Nagyközség Önkormányzattal és a Polgármesteri Hivatallal, valamint a hivatalhoz kapcsolódó önállóan működő intézményeivel- Hollósy Kornélia Óvoda, Gondozási Központ , Dombegyházi Közművelődési Intézmény - IKSZT működésével biztosította, melyet 2022. július 1.-vel az önkormányzat keretében működik közösségi tér megnevezéssel. A közfoglalkoztatásban START foglalkoztatási programok indultak.
2. Bevételi források és azok teljesítése
Az Önkormányzat bevételei között meghatározó az állami hozzájárulások alakulása. A normatív állami támogatások és az átvett pénzeszközök együttes összege a költségvetés működési bevételének 68 %-át biztosította.
Pályázatok, támogatások működési célú
- Szociális célú tüzelőanyag vásárlása 2.000,-eFt
- Szociális ágazati összevont pótlék 13.200,- eFt
- Bérintézkedési támogatások 25.002,-eFt
A működési célra átvett pénzeszközök között, TB-től 41.962,-e Ft a közfoglakoztatásra 40.987,-eFt, átvett pénzeszközök összesen 89.210,-e Ft-ra teljesültek.
Intézményi működési bevételek 107% -ra teljesültek. A szántóföldi növénytermesztési 2022.évi pénzügyi eredménye 8.930,-eFt veszteség a támogatással együtt. a mezei leltár értéke 8.430,- eFt
Helyi adó bevételek részletezve eFt-ban.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Magánszemélyek kommunális adó

5.000,-

5.000,-

5.343,-

Iparűzési adó

65.000,-

65.000,-

80.204,-

Pótlékok, bírságok

300,-

300,-

159,-

3. Kiadások alakulása
A személyi juttatások teljesítése összességében 97%, 314.273,-e Ft volt. Az előirányzat növekedése az időközbeni szociális kiegészítő támogatások miatt történt. A kisebb teljesítési szint a közfoglalkoztatásban betöltött létszám miatt csökkent.
A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokkal összhangban teljesültek, összesen 36.318,-e Ft-ban.
A dologi kiadások 99 %-ra teljesültek. Módosítások a közfoglalkoztatási program dologi részei miatt történtek és a beruházások fordított ÁFA alá eső tételeinek átcsoportosítása miatt.
Fejlesztési kiadások az 5.számú mellékletben kerültek kimutatásra. A szennyvíz elvezetés és tisztítás pénzügyi lezárása is befejeződött.
4. Pénzmaradvány alakulása
A pénzmaradvány összege 522.074,- eFt.
Részletezése:
TOP pályázatok támogatási előlege 406.987,-eFt
2022.évi állami támogatás előlege 9.332.-eFt
Közfoglalkoztatási előleg: 4.692,- eFt
EFOP pályázatok: 600,-eFt
2023.évi költségvetésbe beépített 100.463,- eFt
Állami normatívák elszámolása: A 2022. évi normatívák záró elszámolása után 5.236.916,- Ft a pót támogatás összege.
5. Hitel műveletek alakulása
Az önkormányzat 2022.évben nem vett fel sem rövid sem hosszú lejáratú hitelt.
6. Vagyon alakulása
Az Önkormányzat vagyon mérlegének főösszege 2022.december 31.én 4.731.176,- e Ft volt.
A részesedés értéke 491,- e Ft, mely Békés Megyei Vízművek ZRT 46.eFt részvényét és a Békés Manifest Nonprofit KFT 250,-eFt, Európai Uniós Célú Nonprofit KFT 75,-eFt, Dél-Békési Jövőkép Térségi Társadalmi és Gazdaságfejlesztési Nonprofit KFt 120.,- eFt-os üzletrészei adják.
Értékpapír állomány értéke 49.835,-e Ft Önkormányzati Államkötvény.
Önkormányzati igazgatásban teljes munkaidős köztisztviselők létszáma 2022.január 1-én 8 fő, 2023.január 1-én 8 fő.
Kérem a T. Képviselő-testületet, hogy a fentiek és a mellékletek alapján az előterjesztett zárszámadási rendeletet fogadja el.