Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 01. 27Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.01.27.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Önkormányzatunk 2024. évi költségvetésének előkészítése a jogszabályi előírásoknak megfelelően a költségvetési koncepció összeállításával, a kapcsolódó információ gyűjtéssel a bizottsági véleményezést követő testületi tárgyalással és jóváhagyással megtörtént.
Az önkormányzat bevételeinek alakulása
Az önkormányzat működési bevételeinek nagy részét a központi költségvetéstől kapott támogatások és az átvett pénzeszközök alkotják, ezen tételek az összes működési bevételek 57 %-át adják.
Helyi adók |
Eredeti előirányzat eFt |
Magánszemélyek kommunális. adója |
5.000,- |
Helyi iparűzési adó |
115.000,- |
Késedelmi pótlék,és helyben beszedett bírság |
1.600,- |
Összesen: |
121.600,- |
A helyi adókból származó bevételek tervezésénél a 2024. évi kivetés mértékét, a helyi iparűzési adónál az elmúlt évi adóerő képesség és adóbevételt (151.844,-eFt) vettük figyelembe.
A saját működési bevételek az elfogadott rendeletekben és határozatokban foglaltak alapján került megtervezésre.
Az integrált növénytermesztés 5.000,- eFt-os eredménnyel van tervezve támogatásokat is figyelembe véve.
A normatív állami hozzájárulások alakulását a 8. számú melléklet részletezi. Az önkormányzati feladatokra adott támogatást csökkenti a szolidaritási hozzájárulás 29.896,- eFt.
A START közfoglalkoztatási program március 1-vel indul újra, 21 fővel, (mezőgazdasági program) keretében zajlik. Az úgynevezett hosszú idejű közfoglalkoztatás 9 fővel két programban (6fő+3fő) május 31.-ig tart. Amit várhatóan meghosszabbítanak az év végéig.
Átvett pénzeszközök
Működési célú pénzeszköz átvétel |
Eredeti előirányzat eFt |
Fogorvosi szolgáltatás tb támogatás |
38.500,- |
Háziorvosi szolgáltatás tb támogatás |
83.500,- |
Iskola eü. tb támogatás |
100,- |
közfoglalkoztatás |
48.997,- |
A bevételek forrásonkénti alakulását a 1. számú melléklet, az intézményi működési bevételek részletezését a 2.-3. számú melléklet tartalmazza.
Pénzmaradvány tervezett összege 583.600,- eFt.
ebből: - 95.968,-e Ft TOP -plusz Művelődési ház
- 181.896,- eFt TOP plusz kerékpárút és csapadékvíz elvezetés
- 183.892,- eFt TOP-plusz belterületi utak építése
- 5.110,- eFt START közmunka program elől
- 10.882,-eFt 2024.évi állami támogatás előleg kiutalása
2.334,- eFt EFOP TOP pályázatok
103.518,-eFt pénzmaradvány 2024.évi költségvetés fedezeti része
Az önkormányzat kiadásainak alakulása
A kiadások közül a legnagyobb tételt a felhalmozási kiadásokat nem számítva az önkormányzati feladatok ellátásával összefüggő működési kiadások jelentik.
A 2024. évi előirányzatok meghatározásakor a 2023. évi teljesítési adatokból indultunk ki. Személyi juttatások egyénenként a közalkalmazotti, köztisztviselői besorolással lettek kialakítva. Köztisztviselői illetmény 76.000,- Ft illetményalappal és 20%-os kiegészítéssel lett tervezve.
A közalkalmazotti illetmény az érvényes közalkalmazotti bértáblázat alapján lett a költségvetési tervezettbe meghatározva. Egyéni bérnövekedés a minimálbér emelés és a soros előre lépések adják. A minimálbér mértéke 2023. december 1.-től 266.800,- Ft/hó a garantált bérminimum 326.000,-Ft/hó.
Az egészségügyeben dolgozók részére az egészségügyi szolgálati jogviszony szabályozza a munkabéreket. A közfoglalkoztatási bér december 1.-től 133.400,- Ft segédmunkás besorolás, 163.000,- Ft a szakmunkás besorolás esetén.
A köztisztviselőknél a béren kívüli juttatások mértéke az úgynevezett cafetéria 380.000.,- Ft/fő/év mely tartalmazza a fizetendő járulékokat is. Átalakult a védőnői szolgálat és az orvosi ügyelet rendszere. A háziorvosi szolgálatok a Gondozási Központ intézmény keretében működnek a mini bölcsőde szolgáltatás várhatóan február hónapban indul el.
A munkáltatót érintő közterhek: a szociális hozzájárulási adó 13 %.
Egyedi kiadások a START programok dologi kiadásainak összege: 5.588,- eFt.
Karbantartási kiadások a községi konyhánál 600,-eFt. A Bentlakásos Otthonnál 1000,-eFt. A Közösségi térnél rendezvényekre 600,-eFt a tervezett.
Az óvodánál szerepel a gyógypedagógiai fejlesztés és logopédus igénybevétele. Ezen tételek kiegészítésére növelésére az általános tartalék terhére van még lehetőség.
Az így kialakított 2024. évi javasolt kiemelt előirányzatokat a rendelet-tervezet 4. számú melléklete tartalmazza. Az önállóan működő intézményenként, valamint az önkormányzat feladatonként kiemelt kiadási előirányzatait az 5. és 6. számú mellékletek részletezik.
Az általános tartalék összege: 30.030.,- eFt.
A társadalom- és szociálpolitikai juttatások előirányzatát a települési támogatások adják.
Ezen juttatások részletezését a 16. számú melléklet tartalmazza.
Az átadott pénzeszközök felsorolását a 15. számú melléklete mutatja be.
A felhalmozási kiadásokat részletesen a 13. számú melléklet mutatja be.