Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2023. évi költségvetés teljesítéséről
Hatályos: 2024. 05. 30Dombegyház Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.30.
a 2023. évi költségvetés teljesítéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.tv. értelmében az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési zárszámadást készít, amelyet a vonatkozó kormányrendelet alapján a Magyar Államkincstár Békés Megyei Igazgatósága részére megküld a meghatározott formában és központilag előírt tartalommal.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi eredeti és módosított előirányzatait, valamint az előirányzatok teljesítését az 1. és a 3. számú melléklet tartalmazza.
A kiadások eredeti és módosított előirányzatait, valamint a teljesítést a 2.és a 4. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási kiadások alakulását az 5. melléklet, az átadott pénzeszközök alakulását a 6. melléklet, a települési támogatások alakulását a 7. melléklet tartalmazza.
A 8. melléklet az önkormányzat mérlegadatait részletezi.
A 9. melléklet az önkormányzat pénzmaradvány kimutatását tartalmazza.
A 10. melléklet a tartós részesedéseket.
A 11. melléklet az egyszerűsített pénzforgalmi jelentést.
A 12. melléklet az egyszerűsített eredmény kimutatást tartalmazza
A 13. melléklet a vagyon kataszter kimutatást tartalmazza
A 14.-16. melléklet az intézmények kiadásait és saját bevételeit tartalmazza.
A 17. melléklet az adósságot keletkeztető kötelezettségeket tartalmazza
1. A feladatellátás általános önkormányzati értékelése
2023. évben az önkormányzat alapvető feladatait az önállóan működő és gazdálkodó intézményeivel, a Dombegyház Nagyközség Önkormányzattal és a Polgármesteri Hivatallal, valamint a hivatalhoz kapcsolódó önállóan működő intézményeivel- Hollósy Kornélia Óvoda, Gondozási Központ Dombegyház működésével biztosította. A közfoglalkoztatásban START és hosszú idejű foglalkoztatási programok indultak. A háziorvosi szolgálatok az év folyamán átkerültek Gondozási Központ Dombegyház intézményhez.
2. Bevételi források és azok teljesítése
Az Önkormányzat bevételei között meghatározó az állami hozzájárulások alakulása. A normatív állami támogatások és az átvett pénzeszközök együttes összege a költségvetés működési bevételének 59 %-át biztosította.
Pályázatok, támogatások működési célú
- Szociális célú tüzelőanyag vásárlása 1.825,-eFt
- Szociális ágazati összevont pótlék 12.672,- eFt
- Bérintézkedési támogatások 25.112,-eFt
- Esélyteremtési illetmény rész 3.433,-eFt
A működési célra átvett pénzeszközök között, TB-től 50.858,-e Ft a közfoglakoztatásra 43.809,-eFt, átvett pénzeszközök összesen 94.667,-e Ft-ra teljesültek.
Intézményi működési bevételek 97 % -ra teljesültek. A szántóföldi növénytermesztési 2023.évi pénzügyi eredménye 3.778,-eFt a támogatással együtt. a mezei leltár értéke 12.333,- eFt
Helyi adó bevételek részletezve eFt-ban.
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Magánszemélyek kommunális adó |
5.000,- |
5.000,- |
4.767,- |
Iparűzési adó |
85.000,- |
85.000,- |
144.736 |
Pótlékok, bírságok |
500,- |
500,- |
4.092,- |
3. Kiadások alakulása
A személyi juttatások teljesítése összességében 98%, 357.684,-e Ft volt. Az előirányzat növekedése az időközbeni szociális kiegészítő támogatások, óvodai illetmény emelés, háziorvosi szolgáltok átvétele miatt történt. A kisebb teljesítési szint a közfoglalkoztatásban betöltött létszám miatt csökkent.
A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokkal összhangban teljesültek, összesen 41.388,-e Ft-ban.
A dologi kiadások 98 %-ra teljesültek. Módosítások a közfoglalkoztatási program dologi részei miatt történtek és a beruházások fordított ÁFA alá eső tételeinek átcsoportosítása miatt. Élelmiszer nyersanyag növekedése a nagyobb igénybevétel miatt történt.
Fejlesztési kiadások az 5.számú mellékletben kerültek kimutatásra.
4. Pénzmaradvány alakulása
A pénzmaradvány összege 584.024,- eFt.
Részletezése:
TOP pályázatok támogatási előlege 463.527,-eFt
2024.évi állami támogatás előlege 10.881.-eFt
Közfoglalkoztatási előleg: 5.110,- eFt
EFOP pályázat: 561,-eFt
2024.évi költségvetésbe beépített 103.945,- eFt
Állami normatívák elszámolása: A 2023. évi normatívák záró elszámolása után 2.028.236,- Ft a póttámogatás összege.
5. Hitel műveletek alakulása
Az önkormányzat 2023.évben nem vett fel sem rövid sem hosszú lejáratú hitelt.
6. Vagyon alakulása
Az Önkormányzat vagyon mérlegének főösszege 2023.december 31.én 1.845.191,- e Ft volt. A csökkenést az átadott szennyvíz és víziközmű értéke adja.
A részesedés értéke 242,- e Ft, mely Dél-Békési Jövőkép Térségi Társadalmi és Gazdaságfejlesztési Nonprofit KFt 120.,- eFt-os DAREH Önkormányzati Társulás 122,- eFt-os üzletrészei adják.
Értékpapír állomány névértéke 49.670,-e Ft Önkormányzati Államkötvény.
Önkormányzati igazgatásban teljes munkaidős köztisztviselők létszáma 2023.január 1-én 8 fő, 2024.január 1-én 8 fő.