Okány Község Önkormányzat Képviselő-testületének

19/2017. (X. 18.) önkormányzati rendelete

a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteiről^[1]

Okány Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya Okány Község Önkormányzata, valamint az általa irányított és fenntartott költségvetési szervek - ideértve az Okányi Közös Önkormányzati Hivatalt is - gazdálkodására terjed ki.

(2) A kiadások teljesítésekor (a beszerzések, szolgáltatások pénzügyi teljesítésénél) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módot.

2. § (1)   A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.

(2) A házipénztárból lehetőség van készpénzelőleg felvételére. A készpénzelőleg felvételére és az azzal történő elszámolásra vonatkozó részletszabályokat a Pénzkezelési Szabályzat tartalmazza.

3. § (1) Készpénz felvétele, továbbá házipénztárból történő készpénzes kifizetés az alábbi esetekben igényelhető:

a)   Bér- és személyi jellegű kifizetések:

aa) Polgármester, alpolgármester és képviselők, valamint bizottsági tagok költségátalánya, költségtérítése, tiszteletdíja;

ab) Eseti megbízási díj, tiszteletdíj, jutalom;

ac) Illetményelőleg, fizetési előleg;

ad) Közfoglalkoztatottak munkabére, személyi juttatásai, valamint a munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései;

ae) Munkavállalók, alkalmazottak munkabére, illetménye külön kérelemre a jogszabályi keretek között;

af) Cafeteriajuttatásként biztosított készpénz;

ag) Belföldi, külföldi kiküldetések helyi és helyközi utazási költségtérítése, napidíj;

ah) Saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés;

ai) Foglalkoztatottak munkába járásának utazási költségtérítése;

aj) Foglalkoztatottaknak járó szociális ellátások, juttatások;

ak) Az anyakönyvvezető illetményen felüli díjazása;

al) Diákmunka programmal kapcsolatos személyi kiadások;

b) Dologi kiadások:

ba) Élelmiszer beszerzés;

bb) Könyv, folyóirat beszerzés;

bc) Irodaszer, nyomtatvány egyéb szakmai anyag beszerzés;

bd) Nyomtatási, sokszorosítási feladatokkal összefüggő anyagok beszerzése;

be) Munka- és védőruha beszerzése;

bf) Üzemanyag, hajtó- és kenőanyag beszerzése;

bg) Egyéb fentiekben nem említett készletbeszerzések 100 ezer forint értékhatárig;

c) Elszámolási kötelezettséggel kiadott készpénzelőleg;

d) Reklám- és propaganda, valamint reprezentációs kiadások;

e) Az önkormányzat és az intézményei rendezvényeivel kapcsolatos kiadások;

f)  Biztosítási díjak;

g) Szociális, és gyermekvédelmi ellátások;

h) Önkormányzat tulajdonában lévő lakásokkal kapcsolatos kiadások;

i) Karbantartással, működtetéssel, kisebb javítási munkálatokkal kapcsolatos kiadások 100 ezer forint összeghatárig

j) Egyéb, nem rendszeresen előforduló céljellegű kisösszegű kifizetések.

k) Egyéb fentiekben nem említett szolgáltatási kiadások 100 ezer forint értékhatárig;

(2)  A készpénzben történő egyösszegű kifizetések felső határa 250 ezer forint.

                  Szívós László                                                           dr. Kiss Mihály

                  polgármester                                                                    jegyző

A rendelet kihirdetve 2017. év október hó 18. napján.

                                                                                                                  dr. Kiss Mihály

                                                                                                                                                      jegyző