A 2021. évi költségvetésről szóló 1/2021.(II.24.) önkormányzati rendelet harmadik módosításával a költségvetés fő összege bevétellel, kiadással egyezően 3.712.583 eFt-ra módosul az alábbiakban részletezettek miatt.

B-Ö táblázat/7. sor. Önkormányzatok működési támogatásai bevételek módosítási javaslata 3.739 eFt csökkenés, a módosított előirányzat 824.755 eFt-ról 821.016 eFt-ra változik.

Ez a módosítási javaslat az önkormányzati gazdálkodási kört érinti az alábbi szerint:

B-Ö tábla /2. sorban a települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása emelkedik 1.900 eFt-tal, amely a májusi felmérés alapján a gyermeklétszám emelkedése miatt kapott támogatás.

B-Ö tábla /3. sorban a települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása csökken 28.077 eFt-tal a májusi felmérés alapján. (Csökken: személyi gondozás 6.806 eFt, időskorúak nappali intézményi ellátása 672 eFt, bölcsődei üzemeltetési támogatás 5.127 eFt, intézményi gyermekétkeztetés bértámogatás 2.017 eFt, intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás 4.921 eFt, szünidei gyermekétkeztetés 35 eFt, települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok bértámogatása 13.326 eFt. Emelkedik: Margaréta Intézmény üzemeltetési támogatás 4.827 eFt).

B-Ö tábla /5. sorban a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata emelkedik 22.438 eFt-tal, amely a helyi iparűzési adó bevétel kiesés kompenzálásának második részlete.

B-Ö tábla /10. sor. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzatának módosítási javaslata 948 eFt növekedés. Az előirányzat 279.188 eFt-ról 280.136 eFt-ra változik a Margaréta Intézménynél a közfoglalkoztatás 948 eFt támogatása miatt.

B-Ö tábla B3/sor. Közhatalmi bevételek előirányzata csökken 44.876 eFt-tal, az előirányzat 166.639 eFt-ról 121.763 eFt-ra módosul a helyi iparűzési adó mértékének 1 %-os csökkentése miatt.

B-Ö tábla B4/sor. Működési bevételek előirányzata 366.269 eFt-ról 367.893 eFt-ra nő a DÁMK-nál ÁFA visszatérítés miatt.

B-Ö tábla B2/sor. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről előirányzata 744.169 eFt-ról 828.812 eFt-ra emelkedik. A 84.643 eFt növekedésből 20.000 eFt az Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása (Kossuth u. szilárd burkolatú közút felújítása), 64.643 eFt a Barnamezős terület funkciónövelő rehabilitása Dévaványán támogatása.

A felhalmozási bevételek összesen 762.198 eFt-ról 846.841 eFt-ra emelkedik.

A költségvetési bevételek összesen 38.600 eFt-tal nő a módosítási javaslat szerint, így az előirányzat 2.429.216 eFt-ról 2.467.816 eFt-ra módosul a rendelet elfogadása után.

B-Ö tábla B8/sor. Finanszírozási bevételek előirányzata 1.184.767 eFt-ról 1.244.767 eFt-ra emelkedik 60.000 eFt befektetési jegy visszaváltása miatt.

A B-Ö tábla 34. sorában az intézményfinanszírozás tájékoztató adatként szerepel, a módosítás összege 3.923 eFt növekedés, amely a Közös hivatalnál részére szükséges.

A bevételek mindösszesen 3.613.983 eFt-ról 3.712.583 eFt-ra emelkedik. A módosítás összege 98.600 eFt.

K-Ö táblázat/K1 sor a személyi juttatások előirányzata 37.150 eFt-tal csökken, az előirányzat 866.734 eFt-ról 829.584 eFt-ra változik.

Az önkormányzatnál K-1 tábla/K1 sor módosítás a személyi juttatásokra vonatkozóan összesen 41.384 eFt csökkenés. Ebből 31.595 eFt csökkenés az áthúzódó közfoglalkoztatás bérének dupla tervezése, 140 eFt növekedés bérkompenzáció, 138 eFt közlekedési költség csökkenés a CSED-en lévő dolgozó úti költsége. Az előirányzatot 9.529 eFt-tal csökkenti a kilépő dolgozók, illetve belépő dolgozók bére, valamint 262 eFt-tal az előzőek miatt a cafetéria összege. Ezen kívül sorok közötti átcsoportosítás történt, a külső személyi juttatásokból megbízási díj miatt 206 eFt lett átcsoportosítva.

K-2 tábla/K1 sor a DKÖH-nál 3.355 eFt-tal emelkedik a személyi juttatás. Az előirányzat növekedését okozza GYED-ről visszaérkező dolgozó, valamint 1 fő 3 órában foglalkoztatott bére és cafetériája, bérkompenzáció, helyettesítési bér, családalapítási támogatás, védőeszköz (szemüveg) költsége.

K-3 tábla/K1 sor a DÁMK-nál sorok közötti átcsoportosítás történt betegszabadságra és bérkompenzációra a törvény szerinti illetményből.

K-4 tábla/K1 sor módosítása a Margaréta Intézménynél 879 eFt növekedés, amely a közfoglalkoztatás miatt fizetendő bér.

K-Ö táblázat/K2 sor a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege csökken 2.912 eFt-tal, így a rendelettervezetben az előirányzat 126.017 eFt-ról 123.105 eFt-ra módosul.

K-Ö táblázat/K3 sor. Dologi kiadások előirányzata összesen 9.333 eFt-tal nő, az előirányzat 682.302 eFt-ról 691.635 eFt-ra változik. A módosítási javaslatból 9.544 eFt növekedés az önkormányzat gazdálkodási körére vonatkozik az alábbiak szerint:

A Közös Hivatalnál 65 eFt a növekedés:

A DÁMK dologi kiadásainak előirányzata 1.624 eFt-tal emelkedik az ÁFA visszatérítés dologi kiadásokra történő fordítása miatt.

A Margaréta Intézmény dologi kiadásainak előirányzata 1.900 eFt-tal csökken. Ez az összeg a beruházásokra kerül átcsoportosításra, mivel a 2. módosításban tévesen az értékesített gépjárművek bevételének a kiadása a dologi kiadások előirányzatán került módosításra a felhalmozási kiadások helyett.

K-Ö táblázat/K5 sor Egyéb működési célú kiadások előirányzata a módosítási javaslat alapján csökken 17.214 eFt-tal. Az előirányzatot növeli 1.669 eFt-tal a Dévaványa Felemelkedésért Közalapítvány részére foglalkoztatáshoz nyújtott támogatás, 813 eFt-tal az EFOP-1.5.3-16-2017-000042 program támogatási előleg visszafizetése, valamint csökkenti a működési tartalék változása 19.696 eFt-tal.

K-Ö táblázat/K6 sor Beruházások előirányzata 280.207 eFt-tól 268.804 eFt-ra csökken.

Az Önkormányzatnál növeli az előirányzatot:

beszerzéséhez önerő 1.389 eFt

Az Önkormányzatnál csökkenti az előirányzatot:

A Margaréta Intézménynél az előirányzat nő 1.900 eFt-tal a gépjármű értékesítések miatt.

K-Ö táblázat/K7 sor Felújítások előirányzata 737.268 eFt-ról 844.604 eFt-ra emelkedik.

Az Önkormányzatnál növeli az előirányzatot:

Az Önkormányzatnál csökkenti az előirányzatot:

K-Ö táblázat/K8 sor Egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 683.255 eFt-ról 733.865 eFt-ra emelkedik a felhalmozási tartalék változása miatt.

A Felhalmozási kiadások összesen előirányzata 1.700.730 eFt-ról 1.847.273 eFt-ra emelkedik.

A költségvetési kiadások összesen módosítási javaslata 98.600 eFt növekedés, az előirányzat 3.584.344 eFt-ról 3.682.944 eFt-ra emelkedik.

Az intézmény finanszírozási kiadás előirányzata emelkedik 3.923 eFt-tal. Erről a bevételeknél már intézményenként írtam.