Dévaványa Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésének 4. módosításának előirányzat változása 256.697 eFt növekedést tartalmaz.

Az előirányzat módosítás jogszabályi alapja:

Az Áht. 34. §:

1. sor Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzatának módosítási javaslata 9.580 eFt csökkenés a közvilágítás üzemeltetési támogatásának az októberi felmérés alapján történő csökkenése miatt. Az előirányzat 259.866 eFt-ról 250.286 eFt-ra változik.

2. sor Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása előirányzatának módosítása 1.953 eFt csökkenés. A változást indokolja a gyermeklétszám változása, és az óvoda működtetés üzemeltetési támogatásának változása az októberi felmérés alapján. Az előirányzat 267.951 eFt-ról 265.998 eFt-ra változik.

3. sor Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása előirányzatának módosítási javaslata 9.587 eFt növekedés. Az előirányzat 561.521 eFt-ról 571.108 eFt-ra módosul. A módosításból az október, november, december havi szociális ágazati és egészségügyi pótlék miatt kapott támogatás 10.330 eFt, a szünidei étkeztetésre kapott támogatás 193 eFt. Az októberi felmérés alapján a bölcsőde üzemeltetési támogatás összege csökkent 19 eFt-tal, és a szociális intézményi támogatás 917 eFt-tal.

10. sor Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzatának módosítási javaslata 32.299 eFt növekedés. Az előirányzat 200.477 eFt-ról 232.776 eFt-ra változik.

Az előirányzatot növeli: védőnői feladatok támogatása 3.011 eFt, mezőgazdasági tevékenység támogatása 3.932 eFt, háziorvosi ellátás támogatása 26.865 eFt, járóbeteg szakellátás támogatása 5.728 eFt, 7.034 eFt Ecsegfalva Község Önkormányzatának a Közös Hivatal, és a Margaréta Szociális Intézmény működéséhez hozzájárulás megfizetése (a működési célú átvett pénzeszközök sorról került átvezetésre.

Csökkenti az előirányzatot a tervezetthez kevesebb támogatás kiutalása a közfoglalkoztatás támogatására 12.258 eFt, közfoglalkoztatás támogatása a DÁMK és Bölcsődénél 118 eFt, közfoglalkoztatás támogatása a Margaréta Intézménynél 1.895 eFt (4 fő helyett 2 fő foglalkoztatása valósult meg).

Fentieket összegezve a B1 sor Működési célú támogatások ÁHT-on belülről előirányzata 1.315.765 eFt-ról 1.346.118 eFt-ra változik. Az emelkedés összege 30.353 eFt.

B3 sor Közhatalmi bevételek előirányzata 148.639 eFt-tal emelkedik a teljesítés alapján. Az előirányzat 301.725 eFt-ról 450.364 eFt-ra módosul.

16. sor Készletértékesítés ellenértéke 4.661 eFt-tal nő, az előirányzat 7.250 eFt-ról 11.911 eFt-ra változik.

Növeli az előirányzatot: szalmabála értékesítés 4.432 eFt, darált tégla és beton eladása 636 eFt, varroda bevétele 187 eFt, kertészet bevétele 599 eFt, hírlap értékesítés többlet bevétele 28 eFt.

Csökkenti az előirányzatot a tervezetthez képest kevesebb bevétel keletkezése: járóbeteg szakellátáson 91 eFt, mezőgazdaság termény (őszi búza) értékesítés 1.130 eFt.

17. sor Szolgáltatások ellenértéke előirányzata emelkedik 2.864 eFt-tal. Az előirányzat 63.099 eFt-ról 65.963 eFt-ra változik.

Többlet bevétel keletkezett:

Az Önkormányzatnál közterület használati díjból 74 eFt, tovább számlázott, és közvetített szolgáltatások (pl. közüzemi díjak, takarítás költsége, hulladék szállítás) megfizetéséből 3.313 eFt, fénymásolás díja 70 eFt, corgon tovább számlázásából 37 eFt. A Kincstár tájékoztatása alapján a magánszemély részére történő bérbeadás díját a szolgáltatások ellenértéke sorra kell könyvelni, ezért itt is bevétel származott bérleti díjakból 1225 eFt.

Közös Hivatalnál esküvői szolgáltatásból 20 eFt.

DÁMK és Bölcsődénél a könyvtári és a művelődési ház bevételeiből 531 eFt.

Nem teljesült a Strandfürdő tervezett bevételéből 2.405 eFt, buszpályaudvar szolgáltatási díjából 1 eFt.

18. sor Tulajdonosi bevételek előirányzata 139.591 eFt-ról 139.930 eFt-ra emelkedik. A különbözet 339 eFt. Földbérleti díj bevétele túl teljesült 1.226 eFt-tal, valamint az egyéb helyiségek bérleti díj bevétele is 179 eFt-tal. Lakások bérleti díjából nem teljesült 1.066 eFt.

19. sor Ellátási díjak előirányzata 5.163 eFt-tal csökken. A Margaréta Intézménynél csökken az előirányzat 5.497 eFt-tal kórházi távollét, haza látogatás, valamint elhalálozás miatt a létszám feltöltéséig kieső idő miatt. A DÁMK és Bölcsődénél a gyermekétkeztetés miatt 334 eFt-tal több bevétel folyt be. Az előirányzat 124.284 eFt-ról 119.121 eFt-ra csökken.

20. sor Kiszámlázott ÁFA előirányzata 51.872 eFt-ról 57.368 eFt-ra emelkedik. A változtatás összege 5.496 eFt.

21. sor ÁFA visszatérítése előirányzata 20.087 eFt-tal nő. Az előirányzat 17.006 eFt-ról 37.093 eFt-ra emelkedik.

22. sor Kamatbevételek előirányzata 134 eFt-ra emelkedik. Nem volt tervezve előirányzat.

23. sor Egyéb működési bevételek előirányzata 37.133 eFt-ról 47.139 eFt-ra emelkedik. A változás 10.006 eFt.

Önkormányzatnál: vízszennyezési bírság 1.023 eFt, végrehajtási költség megtérítése 194 eFt, civil szervezet támogatásának visszafizetése 144 eFt, telephely engedély díja 35 eFt, jogosítvány megszerzéséhez nyújtott támogatás visszafizetése 106 eFt, lakások esetében közüzemi díj visszatérítése, közös költség, kaució, kerekítés 534 eFt, egyéb bevételek (előző évi közüzemi díjak visszautalása, kerekítési különbözetek, kötbér stb.) 7.403 eFt.

A Közös Hivatalnál a kerekítési különbözetek összege 6 eFt.

A DÁMK és Bölcsődénél a hirdetési bevételek alul tervezése miatt emelkedik az előirányzat 276 eFt-tal.

A Margaréta Intézménynél a szociális ápoló- és gondozó szakma oktatásának helyszín biztosításából származó bevétel emelkedése 269 eFt, biztosító kártérítése 16 eFt.

B4 sor Működési bevételek előirányzata 440.235 eFt-ról 478.659 eFt-ra változik, a növekedés 38.424 eFt.

B6 sor Működési célú átvett pénzeszközök előirányzata csökken 40.816 eFt-tal. Növeli az előirányzatot szociális kölcsön, köztemetés, egyéb kölcsönök visszafizetése 285 eFt. Az előirányzat csökkenését okozza, hogy a VÁNYA-SZOLG Kft. 17.872 eFt tagi kölcsönt nem fizetett vissza, valamint Ecsegfalva Község Önkormányzata által a Közös Hivatal, és a Margaréta Intézmény működéséhez megfizetett 23.229 eFt előirányzata átvezetésre került az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sorra.

Az előirányzat 41.101 eFt-ról 285 eFt-ra csökken.

Fentieket összegezve a működési bevételek összesen 2.098.826 eFt-ról 2.275.426 eFt-ra nő, a módosítás összege 176.600 eFt.

24. sor Ingatlanok értékesítése előirányzata 8.937 eFt-tal csökken, így 49.577 eFt-ról 40.640 eFt-ra módosul. Növeli az előirányzatot: a 593/5 hrsz-ú ingatlan értékesítése 100 eFt, a 904/1 hrsz-ú ingatlan értékesítése 11.088 eFt. Csökkenti az előirányzatot: a részletfizetéssel vásárolt ingatlanok bevétele 125 eFt, valamint az eredeti költségvetésben tervezett 20.000 eFt, amely 3 lakás értékesítésének a bevétele. A költségvetés 3. módosításában az eladási árral is módosítva lett az előirányzat.

26. sor Egyéb tárgyi eszközök értékesítése előirányzata 1.352 eFt-tal emelkedik. Ebből 2 db pótkocsi értékesítése 1.300 eFt, padok eladásából származó bevétel 27 eFt. Közös Hivatalnál székek eladása 25 eFt.

Az előirányzat 3.000 eFt-ról 4.352 eFt-ra változik.

B5 sor Felhalmozási bevételek előirányzata 52.577 eFt-ról 44.992 eFt-ra csökken a fentiek miatt.

28. sor Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről előirányzata 127.989 eFt-ról 177.369 eFt-ra változik. A növekedés 49.380 eFt.

A tervezettől több támogatás érkezett: az Önkormányzati épületek energetikai fejlesztése Dévaványán TOP PLUSZ-2.1.1-21-BS1-2022-00041 pályázatra 50.794 eFt.

A tervezettől kevesebb támogatás érkezett a Külterületi helyi közutak fejlesztése VP6-7.2.1.1-21 pályázatra 1.414 eFt.

B2 sor Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről előirányzata 127.989 eFt-ról 177.369 eFt-ra emelkedik a fentiek szerint.

29. sor Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről előirányzata 2.044 eFt-ról 3.316 eFt-ra változik. Az emelkedés összege 1.272 eFt, amely a visszafizetett kölcsönök, támogatások összege.

30. sor Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 284 eFt-tal emelkedik, amely a visszafizetett kölcsönök, támogatások összege.

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök. Az előirányzat 2.044 eFt-ról 3.600 eFt-ra emelkedik a fentiek szerint.

A felhalmozási bevételek összesen módosítási javaslata 43.351 eFt emelkedés, az előirányzat 182.610 eFt-ról 225.961 eFt-ra változik.

A költségvetési bevételek összege 219.951 eFt-tal nő a módosítási javaslat szerint, így 2.281.436 eFt-ról 2.501.387 eFt-ra módosul.

B8 Finanszírozási bevételek előirányzata 36.746 eFt-tal emelkedik a 2025. évi finanszírozási előleg összegével, így az előirányzat 2.313.229 eFt-ról 2.349.975 eFt-ra változik.

A B-Ö tábla 34. sorában az intézményfinanszírozás tájékoztató adatként szerepel, a módosítás összege 236 eFt csökkenés. A DÁMK és Bölcsőde részére 18.583 eFt eFt pótelőirányzat szükséges, Margaréta Intézmény esetében 16.075 eFt-tal, a Közös Hivatal esetében 2.744 eFt-tal csökken a finanszírozás összege.

A bevételek mindösszesen 4.594.665 eFt-ról 4.851.362 eFt-ra emelkedik. A módosítás összege 256.697 eFt.

Az Önkormányzatnál az előirányzat 10.128 eFt-tral csökken. Több tétel módosítja az előirányzatot, pl. növeli az előirányzatot az év végi cafetéria, a Képviselő-testület bizottsági tagjainak díja, csökkenti a közfoglalkoztatásban nem teljesült bérek, táppénz miatt ki nem fizetett személyi juttatás, a tervezetthez képest kevesebb összegű közlekedési költségtérítés, és reprezentációs kiadás fizetése.

Közös Hivatalnál 4.615 eFt-tal csökken a személyi juttatás. Növeli az előirányzatot az év végi cafetéria, csökkenti a közlekedési költség terven aluli teljesülése, 1 fő személyi juttatása, táppénz miatt ki nem fizetett személyi juttatás. Ezen kívül kisebb összegű pontosítások történtek.

A DÁMK és Bölcsődénél 5.344 eFt-tal nő az előirányzat. Növeli az előirányzatot: az év végi cafetéria, a pedagógusok bértámogatása megmaradt összegének kifizetése, céljuttatás, helyettesítési pótlék, jubileumi jutalom, és a törvényszerinti illetményből egyéb személyi juttatásra (pl. betegszabadság) átcsoportosított összeg.

Csökkenti az előirányzatot: a közlekedési költség, a gyermekek fejlesztésére betervezett személyi juttatás, reprezentációs kiadás nem teljesülése, valamint a törvény szerinti illetmény nem teljesülése (egy része a betegszabadság miatt át lett csoportosítva).

A Margaréta Intézménynél az előirányzat emelkedik 6.919 eFt-tal. Növeli az előirányzatot az év végi cafetéria, szociális ágazati és egészségügyi pótlék összege, közfoglalkoztatás miatt bér fizetése, csökkenti a közlekedési költség tervezett aluli teljesülése, táppénz miatt ki nem fizetett bér.

K2 sor Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 3.838 eFt-tal emelkedik. Az előirányzat 126.007 eFt-ról 129.845 eFt-ra emelkedik.

K3 sor Dologi kiadások előirányzata 45.177 eFt-tal csökken, az előirányzat 979.112 eFt-ról 933.935 eFt-ra változik.

Az Önkormányzatnál a módosítási javaslat 21.085 eFt csökkenés az alábbiak szerint:

A Közös Hivatalnál 754 eFt a növeledés az alábbiak szerint:

A DÁMK és Bölcsőde előirányzatának növekedése 15.533 eFt:

A Margaréta Intézmény előirányzatának csökkenése 40.379 eFt.

K4 sor Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata 3.090 eFt-tal csökken. Az előirányzat 13.100 eFt-ról 10.010 eFt-ra módosul.

K5 sor Egyéb működési célú kiadások előirányzata 251.844 eFt-tal emelkedik. Növeli az előirányzatot: tagi kölcsön nyújtása a Ványa-Szolg Kft-nek 10.000 eFt, Déva-Szolg Kft. részére pénzeszköz átadás jutalom miatt 1.367 eFt, szúnyoggyérítés és kóbor ebek befogása miatt fizetett 371 eFt, működési tartalék növekedése 250.057 eFt.

Csökkenti az előirányzatot: a tervezetthez képest 977 eFt-tal kevesebb támogatás nyújtása a civil szervezetek részére, DAREH támogatás nem teljesülése 532 eFt, BURSA támogatásból fel nem használt 1.020 eFt, jogosítvány megszerzéséhez támogatás nyújtásából 6.797 eFt, köztemető fenntartás támogatás 625 eFt (negyedévet követő hónapban fizetendő).

Működési kiadások összesen módosítási javaslata 204.935 eFt, így az előirányzat 2.479.864 eFt-ról 2.684.799 eFt-ra nő, amely összeg 511.686 eFt tartalékot tartalmaz.

K6 sor Beruházások előirányzata 296.307 eFt-tal csökken. Az előirányzat 761.832 eFt-ról 465.525 eFt-ra változik.

Növeli az előirányzatot: fa szerkezetű gépjármű tároló 4.600 eFt, új ipari park (Üzemcsarnok III) 474 eFt, játszóterek kialakítása 3.600 eFt, napelem köré kerítés 1.150 eFt, Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése 35.719 eFt, Sportcsarnok fogyasztásmérő szekrény, mérési terv 2.179 eFt, telefonok 1.486 eFt, orvosi körzetekből átvett eszközök, és egyéb orvosok részére vásárolt eszközök (pl. telefon, szünetmentes) 351 eFt, templom megvilágítás 868 eFt, 6 db mobilsátor 626 eFt, csúszda 5.245 eFt, lakásokba vásárlás (pl. klíma, konyhaszekrény, vészjelző, gázkazán) 1.340 eFt, Skoda gépjárművek vásárlásához szükséges előirányzat 606 eFt, közfoglalkoztatási programban eszközök vásárlása 170 eFt, DÁMK és Bölcsődénél számítógép vásárlása 137 eFt, Margaréta Intézmény részére könnyűszerkezetes tároló, ételtároló létesítése 5.961 eFt, számítógépek, monitor beszerzése 375 eFt, kerékpár, Beuer Pulzoximéter, és 2 db vérnyomásmérő vásárlása 170 eFt.

Csökkenti az előirányzatot: Zöldszív projekt 25.335 eFt, Közútfejlesztés Dévaványán (Szabadság, Asztalos stb.) 427 eFt, belterületi utak (7 utca) 41.513 eFt, Kerékpárosbarát Dévaványa 5.441 eFt, Bringasuli 2.779 eFt, homokszűrő tartály 3.937 eFt, Hévízkút, gáztalanító tartály 3.937 eFt, Strandfürdőben beruházás (pl ping pong asztal) 1.418 eFt, járóbeteg szakellátásra tornaszerek vásárlása 500 eFt, ipari területen alapinfrastruktúra kiépítése 188.976 eFt, Asztalos u. csapadékvíz elvezető 1.969 eFt, 2 db urnafal 2.500 eFt, 2 db amalgám szeparátor 2.400 eFt, fogorvosi rendelőbe klíma és bojler 94 eFt, informatikai, és egyéb tárgyi eszközök vásárlása önkormányzatnál 64 eFt, karácsonyi fénydekoráció, és parkoló megvilágítás megmaradt előirányzata 447 eFt

A beruházási célú ÁFA kiadás 79.627 eFt-tal csökken.

K7 sor Felújítások előirányzata 11.089 eFt-tal csökken. Nem történt felújítás.

K8 sor Egyéb felhalmozási célú kiadások módosítási javaslata 359.158 eFt növekedés. Az előirányzat 1.303.740 eFt-ról 1.662.898 eFt-ra változik.

Növeli az előirányzatot a felhalmozási tartalék növekedése 361.158 eFt a fentiekben részletezettek miatt.

Csökkenti az előirányzatot 2.000 eFt otthonteremtési támogatások összege.

A Felhalmozási kiadások összesen sor 2.076.661 eFt-ról 2.128.423 eFt-ra nő. A változás 51.762 eFt.

A költségvetési kiadások összesen módosítási javaslata 256.697 eFt növekedés, az előirányzat 4.556.525 eFt-ról 4.813.222 eFt-ra emelkedik.