Füzesgyarmat Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (X. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 8.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 11. 01Füzesgyarmat Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (X. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.11.01.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 8.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szabályozza a költségvetési rendelet előirányzatainak módosítását, átcsoportosítását az államháztartás önkormányzati alrendszerében.
A költségvetési rendelet 2024. februári elfogadása óta olyan bevételekhez jutott az önkormányzatunk, illetve olyan kiadásaink is felmerültek, amelyek a rendelet megalkotásakor nem, vagy nem pontosan voltak tervezhetőek. Ezeknek a tételeknek a beépítése történik meg a költségvetési rendelet jelen módosításában a mellékletek szerint.
Az előirányzat-módosítás: a megállapított kiadási, bevételi előirányzat, létszám-előirányzat növelése vagy csökkentése. Ide soroljuk a támogatásokat, pályázati forrásokat, saját bevételek növekményeit és azok felhasználásait, valamint a korábban kifizetett és utófinanszírozással visszaigényelt összegeket. Jelen előterjesztésünkben: pályázati összegek, közfoglalkoztatási támogatások, bérkompenzáció, vásárolt szolgáltatások, aktiválások. Ez esetben mind a bevételi, mind a kiadási főösszeg azonos összeggel nőtt.
Az előirányzat-átcsoportosítás: a kiadási, bevételi főösszeg változatlansága mellett, egyidejű, azonos összegű előirányzat csökkentéssel és növeléssel végrehajtott módosítás. Ez esetben a költségvetés főösszege nem változik, csupán a bevételek, vagy a kiadások jogcímében történik a változás.
Átcsoportosítások történtek a pályázatokkal kapcsolatban, mivel nem mindenhol állt rendelkezésre pontos adat a költségvetés tervezésekor, ezért volt szükséges az átvezetések elvégzése.
A közfoglalkoztatásra megkötött támogatói szerződések miatt az előirányzatok megemelésre kerültek mindkét oldalon.
A saját bevételek növekményei és azok felhasználásai kerültek előirányzat-módosítással a „helyükre”.
A közfoglalkoztatásra megkötött támogatói szerződések miatt az előirányzatok megemelésre kerültek mindkét oldalon.
A saját bevételek növekményei és azok felhasználásai kerültek előirányzat-módosítással a „helyükre”.
Megemelkedtek az egyéb működési célú támogatásaink a közfoglalkoztatás támogatásán felül a fogorvos támogatásával, a Gyógycentrum megszűnése miatt a maradvány értékének átvezetésével az Önkormányzathoz, valamint a Polgármesteri Hivatalhoz érkező, EFOP-1.2.9-17-2017-00008 Nők a családban és a munkahelyen pályázat még fennmaradó támogatási összegével.
Ezek az összegek mind a bevételi, mind a kiadási oldalon előirányzat-módosítást eredményezett.
Módosításra került a Polgármesteri Hivatal, a Hegyesi János Városi Könyvtár és Közművelődési Intézmény, a Füzesgyarmati Gyógycentrum Szolgáltató és a Füzesgyarmati „Lurkófalva” Óvoda kiadási és bevételi előirányzata ugyanazzal az összeggel. A finanszírozási összegek, az előző évi költségvetési maradványok kerültek jellemzően beépítésre, míg kiadási oldalon a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és a dologi kiadások emelkedtek.