Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szabályozza a költségvetési rendelet előirányzatainak módosítását, átcsoportosítását az államháztartás önkormányzati alrendszerében.

A költségvetési rendelet 2025. februári elfogadása, valamint az előző előirányzat-módosítások óta olyan bevételekhez jutott az önkormányzatunk, illetve olyan kiadásaink is felmerültek, amelyek a rendelet megalkotásakor nem, vagy nem pontosan voltak tervezhetőek. Ezeknek a tételeknek a beépítése történik meg a költségvetési rendelet jelen módosításában a mellékletek szerint.

Az előirányzat-módosítás: a megállapított kiadási-, bevételi előirányzat, létszám-előirányzat növelése vagy csökkentése. Ide soroljuk a támogatásokat, pályázati forrásokat, saját bevételek növekményeit és azok felhasználásait, valamint a korábban kifizetett és utófinanszírozással visszaigényelt összegeket. Jelen előterjesztésünkben: pályázati összegek, közfoglalkoztatási támogatások, bérkompenzáció, vásárolt szolgáltatások, aktiválások. Ez esetben mind a bevételi, mind a kiadási főösszeg azonos összeggel nőtt.

Az előirányzat-átcsoportosítás: a kiadási, bevételi főösszeg változatlansága mellett, egyidejű, azonos összegű előirányzat csökkentéssel és növeléssel végrehajtott módosítás. Ez esetben a költségvetés főösszege nem változik, csupán a bevételek, vagy a kiadások jogcímében történik a változás.

Átcsoportosítások történtek a pályázatokkal kapcsolatban, mivel nem mindenhol állt rendelkezésre pontos adat a költségvetés tervezésekor, ezért volt szükséges az átvezetések elvégzése.

A közfoglalkoztatásra megkötött támogatói szerződések miatt az előirányzatok megemelésre kerültek mindkét oldalon.

A saját bevételek növekményei és azok felhasználásai kerültek előirányzat-módosítással a ”helyükre”.

Módosításra került a Polgármesteri Hivatal, a Hegyesi János Városi Könyvtár és Közművelődési Intézmény, a Füzesgyarmati „Lurkófalva” Óvoda és a Füzesgyarmati Napközi Konyha kiadási és bevételi előirányzata ugyanazzal az összeggel. A finanszírozási összegek, a felhalmozási és működési bevételek, míg kiadási oldalon a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és a dologi kiadások emelkedtek, valamint módosultak a felhalmozási költségvetés kiadásai is.

Kiutalásra került a közfoglalkoztatási, mezőgazdasági, mezőőri támogatásokon felül az utolsó negyedévben a TOP-PLUSZ-1.2.2-21-BS1-2022-00002 kódszámú, Szociális városrehabilitáció elnevezésű pályázatra 23.000.788,- Ft, Tájház felújításra 10.000.000,- Ft, illetve az önkormányzatok rendkívüli támogatására 9.340.708,- Ft.