Kétsoprony Község Képviselőtestületének 4/2016 (II.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 07. 27- 2016. 09. 27

Kétsoprony Község Képviselőtestületének 4/2016 (II.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.07.27.

Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. § A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3 .§A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2015. évi költségvetés
kiadási főösszegét (finanszírozás nélkül) 171.473 ezer Ft-ban
bevételi főösszegét (finanszírozás nélkül) 146.787 ezer Ft-ban - 24.686 ezer Ft egyenleggel állapítja meg.
(2) A költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 24.686 ezer Ft hiányt a 2015. évi 24.686 ezer Ft pénzmaradvánnyal, kíván egyensúlyba helyezni.
A költségvetési bevételek
4 .§ (1) A helyi önkormányzat 2016. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:
adatok E Ft-ban
adatok E Ft-ban
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 83.118
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0
III. B3 Közhatalmi bevételek 56.380
IV. B4 Működési bevételek 4.436
V. B5 Felhalmozási bevételek 11
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 400
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2442
VIII. B8 Finanszírozási bevételek 24.686
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 171.473
(2) A helyi önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. és 1/a melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
5 .§ (1) A helyi önkormányzat 2016. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
adatok E Ft-ban
adatok E Ft-ban
I. K1 Személyi juttatások 67.256
II. K2 Munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hozzájárulási adó 17.292
III. K3 Dologi kiadások 52.953
IV. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 755
V. K5 Egyéb működési célú kiadások 14.787
VI. K6 Beruházások 10.795
VII. K7 Felújítások 0
VIII. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 3.272
IX. K9 Finanszírozási kiadások 2.363
KIADÁSOK FŐÖSSZESEN: 171.473
(2) A 2016. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. és 2/a melléklet tartalmazza.
(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.
a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

6. § A 2016. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2016. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

8. § A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2016. év és a következő három év előirányzat mérlegét.

9. § Az önkormányzat összesített létszámkeretet a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

11. § A 2016. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az intézményfinanszírozási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

12. § . Az önkormányzat összevont mérlegadatait a 10. melléklet tartalmazza

13. § . Az önkormányzat normatív támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.

14. § (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített tartaléka

Általános működési tartalék 8.534 ezer Ft
Felhalmozási céltartalék 0 ezer Ft

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet kihirdetési napját követő napon lép hatályba.