Kétsoprony Község Képviselőtestületének 2/2018 (II.27.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 02. 28- 2018. 09. 25

Kétsoprony Község Képviselőtestületének 2/2018 (II.27.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.02.28.

Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. § A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3 .§ (1) A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2018. évi költségvetés
kiadási fő összegét (finanszírozás nélkül) 210.363 ezer Ft-ban
bevételi fő összegét (finanszírozás nélkül) 174.999 ezer Ft-ban
- 35.364 ezer Ft egyenleggel állapítja meg.
(2) A költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 35.364 ezer Ft hiányt a 2017. évi 35.364 ezer Ft pénzmaradvánnyal, kíván egyensúlyba helyezni.
A költségvetési bevételek
4 .§ (1) A helyi önkormányzat 2018. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:
adatok E Ft-ban
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 96.048
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 10.434
III. B3 Közhatalmi bevételek 51.652
IV. B4 Működési bevételek 4393
V. B5 Felhalmozási bevételek 10.400
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 300
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1.772
VIII. B8 Finanszírozási bevételek 35.364
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 210.363
(2) A helyi önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. és 1/a melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
5 .§ (1) A helyi önkormányzat 2018. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
adatok E Ft-ban
I. K1 Személyi juttatások 74.488
II. K2 Munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hozzájárulási adó 14.078
III. K3 Dologi kiadások 71.441
IV. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 6 090
V. K5 Egyéb működési célú kiadások 9.217
VI. K6 Beruházások 23.484
VII. K7 Felújítások 4.650
VIII. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 4.215
IX. K9 Finanszírozási kiadások 2700
KIADÁSOK FŐÖSSZESEN: 210.363
(2) A 2018. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. és 2/a melléklet tartalmazza.
(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.
a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

6. § A 2018. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2018. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

8. § A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2018. év és a következő három év előirányzat mérlegét.

9. § Az önkormányzat összesített létszámkeretet a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

11. § A 2018. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az intézményfinanszírozási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

12. § . Az önkormányzat összevont mérlegadatait a 10. melléklet tartalmazza

13. § . Az önkormányzat normatív támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.

14. § (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített tartaléka

Általános működési tartalék 2 281 ezer Ft
Felhalmozási céltartalék 0 ezer Ft

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet kihirdetési napját követő napon lép hatályba.