Kétsoprony Község Képviselőtestületének 2/2019 (II.26..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 26 10:17- 2020. 12. 16

Kétsoprony Község Képviselőtestületének 2/2019 (II.26..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2020.02.26.

Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. § A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3 .§ (1) A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2019. évi költségvetés
327.735 ezer Ft költségvetési bevétellel
225.078 ezer Ft költségvetési kiadással
102.657 ezer Ft hiánnyal
állapítja meg.
(2) A költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 102.657 ezer Ft hiányt a 2018. évi pénzmaradvánnyal, kíván egyensúlyba helyezni.
A költségvetési bevételek
4 .§ (1) A helyi önkormányzat 2019. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:
adatok E Ft-ban
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 79.589
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 73.460
III. B3 Közhatalmi bevételek 64.362
IV. B4 Működési bevételek 5.856
V. B5 Felhalmozási bevételek
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 310
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1.501
VIII. B8 Finanszírozási bevételek 102.657
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 327.735
(2) A helyi önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. és 1/a melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
5 .§ (1) A helyi önkormányzat 2019. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
adatok E Ft-ban
I. K1 Személyi juttatások 84.617
II. K2 Munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hozzájárulási adó 15.612
III. K3 Dologi kiadások 76.011
IV. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 684
V. K5 Egyéb működési célú kiadások 18.830
VI. K6 Beruházások 55.486
VII. K7 Felújítások 68.414
VIII. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 2.000
IX. K9 Finanszírozási kiadások 2.081
KIADÁSOK FŐÖSSZESEN: 327.735
(2) A 2019. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. és 2/a melléklet tartalmazza.
(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.
a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

6. § A 2019. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

8. § A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2019. év és a következő három év előirányzat mérlegét.

9. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretet a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

(2) Köztisztviselői illetményalap mértékét 2019. évben 46.380.-Ft összegben határozza meg.

10. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

11. § A 2019. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az intézményfinanszírozási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

12. § Az önkormányzat összevont mérlegadatait a 10. melléklet tartalmazza

13. § Az önkormányzat normatív támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.

14. § (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített tartaléka

Általános működési tartalék 12 578 ezer Ft
Felhalmozási céltartalék 0 ezer Ft

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba.