Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §   A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatalra.

2.§ A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3 .§ (1) A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2019. évi költségvetés

                                                     327.735 ezer Ft költségvetési bevétellel

                                                     225.078 ezer Ft költségvetési kiadással

                                                     102.657 ezer Ft hiánnyal

állapítja meg.

(2) A költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 102.657 ezer Ft hiányt a 2018. évi pénzmaradvánnyal, kíván egyensúlyba helyezni.

A költségvetési bevételek

4 .§ (1) A helyi önkormányzat 2019. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:

                                                                                                                                                       adatok E Ft-ban

1. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről                                                                    79.589
   
2. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                                              73.460
   
3. B3 Közhatalmi bevételek                                                                                                                  64.362
   
4. B4 Működési bevételek                                                                                                                     5.856
   
5. B5 Felhalmozási bevételek                                                                                                                            
6. B6 Működési célú átvett pénzeszközök                                                                                                310
   
7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                                       1.501
8. B8 Finanszírozási bevételek                                                                                                         102.657
   

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:                                                                                                                 327.735

(2) A helyi önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. és 1/a melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

5 .§ (1) A helyi önkormányzat 2019. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                                                                                                                                                         adatok E Ft-ban

1. K1 Személyi juttatások                                                                                                                       84.617
2. K2 Munkaadókat terhelő járulékok

és szociális hozzájárulási adó                                                                                                5.612

3. K3 Dologi kiadások                                                                                                                           76.011
   
4. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                                          4 684
   
5. K5 Egyéb működési célú kiadások                                                                                                     18.830
   
6. K6 Beruházások                                                                                                                              55.486
   
7. K7 Felújítások                                                                                                                                 68.414
   
8. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                                                                 2.000
   
9. K9 Finanszírozási kiadások                                                                                                                 2.081

KIADÁSOK FŐÖSSZESEN:                                                                                                                 327.735

(2) A 2019. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. és 2/a melléklet tartalmazza.

(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.

a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.

b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

6. § A 2019. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2019. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

8.§ A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2019. év és a következő három év előirányzat mérlegét.

9.§  (1)Az önkormányzat összesített létszámkeretet a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

(2) Köztisztviselői illetményalap mértékét 2019. évben 46.380.-Ft összegben határozza meg.

10.§ Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

11.§ A 2019. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az intézményfinanszírozási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

12.§. Az önkormányzat összevont mérlegadatait a 10. melléklet tartalmazza

13.§. Az önkormányzat normatív támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.

14.§ (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített tartaléka

Általános működési tartalék                                                                                           12 578 ezer Ft

Felhalmozási céltartalék                                                                                                        0 ezer Ft

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

16.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

Záró rendelkezések

 17. § Ez a rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba.

               Völgyi Sándor                                                                                     Krajcsóné Tóth Ágnes

               polgármester                                                                                                     jegyző