Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §   A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatalra.

2.§ A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§ (1)^[1] A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2020. évi költségvetés

      kiadási fő összegét (finanszírozás nélkül)              301.860 ezer Ft-ban

      bevételi fő összegét (finanszírozás nélkül)             162.386ezer Ft-ban

                                                                            - 139.474 ezer Ft egyenleggel állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 139.474 ezer Ft hiányt a 2019. évi pénzmaradvánnyal kíván egyensúlyba helyezni.

A költségvetési bevételek

4.§ (1)^[2]  A helyi önkormányzat 2020. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:

                                                                                                                       adatok E Ft-ban

I.          B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről                           94.578

II.         B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       3.680

III.        B3 Közhatalmi bevételek                                                                          55.252

IV.       B4 Működési bevételek                                                                              7.234

V.        B5 Felhalmozási bevételek                                                                              0

VI.       B6 Működési célú átvett pénzeszközök                                                        340

VII.      B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                1.302

VIII.     B8 Finanszírozási bevételek                                                                  139.474

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:                                                                               301.860

(2) A helyi önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeit előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. és 1/a. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

5. § (1)^[3] A helyi önkormányzat 2020. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselőtestülete a következők szerint határozza meg:

                                                                                                                 adatok E Ft-ban

1. K1 Személyi juttatások                                                                                    80.567
   
2. K2 Munkaadókat terhelő járulékok

és szociális hozzájárulási adó                                                           13.661

3. K3 Dologi kiadások                                                                                        86.176
   
4. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                       2.407
   
5. K5 Egyéb működési célú kiadások                                                                   9.140
   
6. K6 Beruházások                                                                                           29.782
   
7. K7 Felújítások                                                                                             75.617
   
8. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                            2.000
   
9. K9 Finanszírozási kiadások                                                                           2.510
   

KIADÁSOK FŐÖSSZESEN:                                                                           301.860

(2) A 2020. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. és 2/a. melléklet tartalmazza.

(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.

a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.

b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

6. § A 2020. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2020. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

8.§ A rendelet 6. melléklete tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2020. év és a következő három év előirányzat mérlegét.

9.§ Az önkormányzat az összesített létszámkeretet a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10.§ Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

11.§ A 2020. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az intézményfinanszírozási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

12.§ Az önkormányzat összevont mérlegadatait a 10. melléklet tartalmazza

13.§ Az önkormányzat normatív támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.

14.§ (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.

(2)^[4] Az önkormányzat összesített tartaléka

                      Általános működési tartalék            5.103 ezer Ft

                      Felhalmozási céltartalék                        0 ezer Ft

14. § Kétsoprony Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm.rendelet 2.§ (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a 13. melléklet tartalmazza.

15.§ Az önkormányzat 2020-ban Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programjait a 14. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

17.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

18. § A képviselő-testület a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 9/2019. (X.22.) önkormányzati rendelet 41. §-a alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat nevében 500.000 Ft összeghatárig pénzügyi kötelezettséget vállaljon, mely kötelezettségvállalásról következő testületi ülésen beszámol.

19. § (1) A képviselő-testület 2020. évre vonatkozóan (2020. január 1. napjától – 2020. december 31. napjáig) a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői vonatkozásában az illetményalapot – a 9/2020. (I.28.) önkormányzati határozatában foglaltak szerint - 46.380,- Ft-ban határozza meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselőket és közalkalmazottakat megillető cafetéria juttatás éves keretösszegét 2020. évben bruttó 200.000,- Ft-ban állapítja meg.

Záró rendelkezések

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kétsoprony, 2020. február 15.

               Völgyi Sándor                                                      Petrovszkiné Krajcsó Ágnes

               polgármester                                                                          jegyző