Kétsoprony Község Képviselőtestületének 2/2021 (II.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 23Kétsoprony Község Képviselőtestületének 2/2021 (II.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete - a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti - hatáskörében eljáró Kétsoprony Község Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatalra.
2. § A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 (1)2 A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2021. évi költségvetés kiadási fő összegét (finanszírozás nélkül) 375.490 ezer Ft-ban, bevételi fő összegét (finanszírozás nélkül) 177.697ezer Ft-ban, 197.793 ezer Ft hiánnyal állapítja meg. A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2021. évi költségvetés kiadási fő összegét (finanszírozás nélkül) 375.519 ezer Ft-ban, bevételi fő összegét (finanszírozás nélkül) 177.726 ezer Ft-ban 197.793 ezer Ft hiánnyal állapítja meg.
(2) A költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 197.793 ezer Ft hiányt a 2020. évi pénzmaradvánnyal kívánja egyensúlyba helyezni.
A költségvetési bevételek
4. §3 (1)4 A helyi önkormányzat 2021. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 112.146
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 17.094
c) B3 Közhatalmi bevételek 38.602
d) B4 Működési bevételek 7.828
e) B5 Felhalmozási bevételek 410
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 315
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1.331
h) B8 Finanszírozási bevételek 197.793
i) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 375.519
(2) A helyi önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeit előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. melléklet és 1/a. melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
5. §5 (1)6 A helyi önkormányzat 2021. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testülete a következők szerint határozza meg: adatok ezer Forintban
a) K1 Személyi juttatások 87.243
b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12.791
c) K3 Dologi kiadások 94.140
d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 6.796
e) K5 Egyéb működési célú kiadások 11.403
f) K6 Beruházások 104.217
g) K7 Felújítások 53.361
h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 2.463
i) K9 Finanszírozási kiadások 3.105
j) KIADÁSOK FŐÖSSZESEN: 375.519
(2)7 A 2021. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként a 2.melléklet és 2/a. melléklet tartalmazza.
(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.
a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.
6. § A 2021. évi költségvetési felújítási és felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat 2021. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.
8. § A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2021. év és a következő három év előirányzat mérlegét.
9. § Az önkormányzat összesített létszámkeretét a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.
10. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.
11. § A 2021. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az intézményfinanszírozási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
12. § Az önkormányzat összevont mérlegadatait a 10. melléklet tartalmazza
13. § Az önkormányzat normatív támogatásait a 11. melléklet tartalmazza.
14. §8 (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.
(2)9 Az önkormányzat összesített tartaléka: Általános működési tartalék 3.904 ezer Ft, Felhalmozási céltartalék 0 ezer Ft.
15. §10 Kétsoprony Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm.rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a 13. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat 2021-ban Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programjait a 14. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.
(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
19. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat nevében 500.000 Ft összeghatárig pénzügyi kötelezettséget vállaljon, mely kötelezettségvállalásról következő testületi ülésen beszámol.
20. §11 (1) A Képviselő-testület 2021. évben az illetményalapot – az 1/2021. (I.12.) önkormányzati határozatában foglaltak szerint - 46. 380,- Ft-ban határozza meg.
(2) A köztisztviselőket megillető cafetéria juttatás éves keretösszege 2021. évben bruttó 231.900.- Ft, a közalkalmazottakat megillető cafetéria juttatás éves keretösszege 2021. évben bruttó 200. 000,- Ft összegben kerül megállapításra.
Záró rendelkezések
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
7. melléklet
9. melléklet21
13. melléklet25
14. melléklet
A 3. § a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 14. § a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § (2) bekezdése a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 15. § a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 20. § a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1/a. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1/a. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1/a. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2/a. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2/a. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2/a. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kétsoprony Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.