a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–4. §-hoz és az 1–16. melléklethez

A Képviselő-testület Kétsoprony Község Önkormányzat 2020. évi költségvetését a 2/2020. (II.25.) sz. rendelettel fogadta el. A költségvetési rendelet fő összegét 301.369 e Ft-ban határozta meg.

A rendelet többszöri módosítása után a bevételi és kiadási előirányzat 434.632 e Ft-ra módosult.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

A tervezett bevételekből 439.189 e Ft teljesült, mely a módosított előirányzat 101 %-a (1.és 2. melléklet)

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Támogatások címén 110.118 e Ft teljesült, a módosított előirányzat 100 %-a. Itt jelennek meg az önkormányzat normatív támogatásai, az NEAK támogatás, a közmunkaprogram támogatása, Gerendás Község Önkormányzatának támogatása. Pótelőirányzatként jelentkezik többek között a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja, az MVH támogatás, pályázatok esetében a dologi kiadások finanszírozása.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

A Magyar Falu Program keretében összesen 16.973 ezer forint összeg került az Önkormányzathoz fejlesztési célra. Megvalósult az óvodai udvar korszerűsítése keretén belül egy nagyértékű játszótéri eszköz beszerzése, valamint a kerítés felújítása. A közterület karbantartását segítő eszközök projekt keretében egy takarítógépet, egy fűkaszát és egy láncfűrészt vásároltunk. Az elhagyott ingatlan keretében, a volt Takarékszövetkezet épületének adásvételére 2021. év januárban került sor. A Rózsa utcai járdaépítés és a ravatalozó felújítása is 2021. évben teljesül.

A TOP-2.1.3.16-BS1-2019-00024 számú „Kétsoprony belterületi csapadékvíz elvezetése” pályázat megvalósítására 101.624 ezer forint támogatást kapott az Önkormányzat.

Közhatalmi bevételek

Termékek és szolgáltatások adói: a gépjárműadó bevétel tekintetében Magyarország 2020. évi központi költségvetésének a veszélyhelyzettel összefüggő eltérő szabályairól szóló 92/2020.(VI.6.) Korm. rendelet 4. §-a, a Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 37. § (1) bekezdés a) pontja szerinti, a települési önkormányzat költségvetését megillető, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 83/A. §-ában foglalt gépjárműadó megosztási kötelezettségtől történő eltérő szabályrendszert állapít meg.

A Korm.rendelet 4. § (1) bekezdése szerint a Kvtv. 37. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározottaktól eltérően a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot az általa 2020. évben beszedett gépjárműadó nem illeti meg.

Az új szabályozás alapján tehát a gépjárműadó teljes összege a központi költségvetést illeti meg.

A helyi iparűzési adó 26.817 e Ft-ban teljesült.

A vagyoni típusú adók esetében a magánszemélyek kommunális adójának tárgyévi bevétele 6.699 e Ft

A helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok bevétele 260 e Ft.

A mezőőri járulék teljesítése 14.183 e Ft.

Intézményi működési bevételek

Az önkormányzat működési bevételeinek teljesítése 10.221 e Ft.

E jogcímen kerültek elszámolásra a nyújtott szolgáltatások ellenértéke, áru- és készletértékesítés, bérleti díjak.

Működési célú átvett pénzeszközök

Ezen sorok alatt szerepel a kamatmentes kölcsönök visszatérülése.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

A korábban megítélt, és 2020-ben befizetett belvizes kölcsönök, valamint lakáscélú támogatások visszaérdekeltségünk révén fizetése jelennek meg a soron.

Felhalmozási bevételek

Az év folyamán eladásra került egy zártkert, valamint Gyomaendrőd Önkormányzatánál érdekeltségünk révén egy építési telek.

.

Finanszírozási bevételek

Ezen sorok alatt az előző évi költségvetési maradvány teljesítése szerepel, valamint ÁHT belüli megelőlegezésként a 2020. december végén leutalt 2021. évi állami támogatás egyhavi előlege.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

A 2020. év folyamán a kiadások teljesítése 242.880 e Ft, százalékban a módosított előirányzathoz viszonyítva 61 %-a. (3. és 4. melléklet)

Működési költségvetés kiadásai

A személyi juttatások teljesítése 93 %).

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése 92%. /évközben csökkent a járulék mértéke/

A dologi kiadások teljesítése 71 %. /A teljesítés elmaradásának oka, az elmaradt pályázatokhoz kapcsolódó dologi kiadások. /

Az ellátottak pénzbeli juttatásai címen 3.962 e Ft került kifizetésre. Itt mutatjuk ki az önkormányzat által folyósított szociális ellátásokat.

Működési célú pénzeszköz átadás

Az államháztartáson belüli működési célú pénzeszköz átadás összege 2.143 e Ft, az államháztartáson kívülre átadott pénzeszköz 1.894 e Ft.

A kifizetéseket jogcímenként részletesen az 5. melléklet tartalmazza.

Felhalmozási költségvetés kiadásai

Beruházások és felújítások teljesítése a 6. számú melléklet szerint.

2020. év júniusában átadásra került a TOP pályázatból felépített piactér a település központjában.

Elkezdődött a Fogászat, az orvosi rendelő, a Művelődési ház, Guzsalyas ház és a Polgármesteri hivatal épületének energetikai korszerűsítése.

Mind támogatásból, mind önerőből megvalósult beruházások a község lakosságának komfortérzetét növelik, valamint a hivatal és az intézmények dolgozóinak munkáját segítik.

Az Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 16. számú melléklet mutatja meg.

Kétsoprony Község Önkormányzatának 2020. évi működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 8. és 9. számú melléklet mutatja be.

A foglalkoztatottak létszáma önálló költségvetési szervenként a 10. számú melléklet szerint alakult.

A pénzeszközök változását a 12. számú melléklet tartalmazza.

A tárgy évi módosított pénzmaradvány összege 197.792 e Ft, mely beépült a 2021 évi költségvetésbe. Részletei a 13. számú melléklet szerint.

Az önkormányzati vagyon változását a 14. és 15. számú melléklet szemlélteti.

A zárszámadás mellékletét képezi a részesedések alakulása, /11. melléklet/ és a közvetett támogatások bemutatása /7. melléklet/.