A 2025 évi költségvetési rendelet-tervezet Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024 évi XC. törvény alapján, a Képviselő-testület által korábban elfogadott rendeletek és határozatok alapján készült el.

A 2025. évi költségvetési rendelet-tervezet bevételi fő összege 262.491. ezer Ft, az alábbiak szerint:(1. és 2. melléklet)

64.127 ezer Ft előző év költségvetési maradványának igénybevétele

Az Önkormányzat 92.846.723 Ft összegű költségvetési támogatása 2025. évre vonatkozóan az alábbi jogcímekből tevődik össze:

Az előterjesztés 14. számú mellékletében látható a törvényben meghatározott jogcímekhez tartozó támogatás összege, összehasonlítva az előző évben kapott támogatás összegével.

Az önkormányzati hivatal támogatása nem tartalmazza a 2025. évi béremelések kompenzálását, ez majd várhatóan a márciusi támogatásban jelenik meg először.

Ezenkívül a tervezett költségvetésből hiányzik a kulturális bérfejlesztés támogatása, valamint a polgármesterek második félévi bértámogatása.

A szociális normatíva 2025-ben az előző évihez képest közel a felére csökkent.

A gyermekétkeztetés a törvény által jogosult gyermekek részére jár, előzetes felmérés alapján.

A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatai tartalmazzák az önkormányzat állami támogatását, valamint az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülről. Ilyen a közmunkaprogram támogatása 9.227 ezer forint összegben, az egészségügyi feladatok finanszírozása 62 ezer forint összegben. Az Önkormányzathoz már csak az iskola egészségügy finanszírozása tartozik. Gerendás Község Önkormányzatának a Közös Hivatal működtetésére biztosított támogatása 16.000 ezer forint. A mezőőri feladatok támogatása 2.000 ezer forint.

Az itt folyósított bevételek biztosítják az önkormányzati intézmények és a hivatal zökkenőmentes működését.

A 2025. március 1-jén induló közmunkaprogram keretében előzetesen 5 fő foglalkoztatását tervezzük, a program részletei a tervezés ezen szakaszában nem ismertek.

A közhatalmi bevételek az adóbevételek előirányzatát tartalmazza az előző év teljesítése alapján

Egyéb közhatalmi bevételek soron a pótlék, valamint mezőőri járulék szerepel.

A működési bevételek előirányzata ingatlan bérbeadásából, (lakbér, üzletbér haszonbér ravatalozó sírhely) tevődik össze.

Felhalmozási bevételként, a lehetőségként felmerülő értékesítésre kerülő volt gyógyszertár épületének értékbecslés előtti várható bevétele szerepel.

A működési célú átvett pénzeszközök, a lakosság részére folyósított kamatmentes kölcsönöket visszafizetéséből befolyt összegeket.

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök, felhalmozási célú kölcsönök a lakáscélú önkormányzati támogatások visszafizetéseit tartalmazza.

Az előző év költségvetési maradványának igénybevétele az alábbiak szerint alakul:

Önkormányzat maradványa: 58.331 e Ft

Közös Hivatal maradványa: 5.796 e Ft.

A 2025 évi költségvetési rendelet-tervezet kiadási fő összege 262 491 ezer Ft.

(3. és 4. melléklet)

A személyi juttatások tervezésénél figyelembe vettük a 2025. január 1-től érvényes kötelező legkisebb munkabért, a garantált bérminimumot, a közfoglalkoztatotti bér emelkedését, valamint a 3/2025.(I.28.) önkormányzati határozattal megemelt köztisztviselői illetményalapot.

A dologi kiadások az előző évi teljesítés szintje szerint kerültek megtervezésre, figyelembe véve a várható áremelkedéseket.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaihoz kapcsolódó állami támogatás az előző évhez képest nagymértékben csökkent.

Az egyéb működési célú támogatások részletezését a rendelet-tervezet 5. melléklete mutatja be.

A pénzeszközátadások meghatározása a megkötött megállapodások és a beérkezett kérelmek alapján történt.

A felhalmozási kiadások részletezését a 6. melléklet mutatja be.

A beruházások és felújítások tervezésénél a folyamatban lévő, valamint a támogatási szerződéssel rendelkező projekteket vettük számításba, így a 2024. évi Magyar Falu Programban nyert Rózsa utcai út felújítását.

Reméljük ebben az évben is lehetőségünk lesz a Magyar Falu Program keretében támogatáshoz jutni, illetve a TOP PLUSZ pályázat keretében benyújtott pályázataink támogatási összegei is az Önkormányzat részére kifizetésre kerülnek.

A TOP_PLUSZ-1.3.2-23 azonosítószámú, Fenntartható városfejlesztés tárgyú pályázat keretében közösségi terek, zöld infrastruktúra fejlesztése Kétsopronyban tárgyú pályázat támogatói okirata már aláírásra került, a „TOP_PLUSZ-1.3.2-23 azonosítószámú, Fenntartható városfejlesztés tárgyú pályázat keretében, Kétsoprony községben csapadék- és belvízhálózat fejlesztése” tárgyú pályázat elbírálása még folyamatban van.

Megjelent egy pályázati felhívás KAP-RD43-1-24 Külterületi utak fejlesztése címen, mely 95 %-os támogatottsággal nyújt finanszírozást külterületi út fejlesztésre. Erre is szeretne pályázni a 2025. évben az Önkormányzat.

A finanszírozási kiadások között kell szerepeltetni visszafizetésként a 2024. decemberben leutalt, 2025. évet érintő állami támogatást.

Az előterjesztés 15. melléklete szerint a 2025. évi tartalék összege 9.000 ezer forint.