Köröstarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (III. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 06. 14- 2017. 09. 26Köröstarcsa község képviselő testületének 3/2017 (III.6..) önkormányzati rendelete
Köröstarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. ( III.06. ) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2017-06-14-tól 2017-09-26-ig
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 909 836 ezer forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 321 986 eFt
ebből: önkormányzatok központi költségvetési támogatása 179 209 e Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 400 289 e Ft
c) közhatalmi bevételek 62 000 e Ft
d) működési bevételek 41 986 e Ft
e) felhalmozási bevételek 733 e Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 600 e Ft
g)felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6 904 e Ft
h) finanszírozási bevételek 75 338 e Ft
amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 75 338 e Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 836 273 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 12 043 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 61 520 e Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 426 572 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 407 926 e Ft,
c) finanszírozási bevételek: 75 338 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 461 127 e Ft
aa) személyi juttatások: 244 016 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 45 432 e Ft
ac) dologi kiadások: 129 468 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7 053 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 35 158 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 434 541 e Ft
ba) beruházások, 424 427 e Ft
bb) felújítások 8 377 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1 737 e Ft
c) finanszírozási kiadások 14 168 e Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 14 168 e Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 e Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 e Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 783 304 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 42 303 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 84 229 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként, a felújítási kiadásokat felújításonként a rendelet 1/a. és 1/b. mellékletei mutatják be.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az 1/c. melléklet tartalmazza.
(6) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásait, visszatérítendő kölcsöneit a 2/a. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 112 e Ft, a céltartalék 21 409 e Ft. A tartalékok tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 2/b. melléklet foglalja össze.
5. § (1) A költségvetési évben a Köröstarcsa Község Önkormányzatának nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhatna szükségessé.
6. § (1) Az önkormányzat tárgyévi költségvetése
a) működési cél szerint 34 555 eFt hiányt,
b) felhalmozási cél szerint 26 615 eFt hiányt
c) összesen 61 170 eFt hiányt tartalmaz.
(2) Az önkormányzat 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 61 170 eFt
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A hiány belső finanszírozására az önkormányzat előző évi pénzmaradványa szolgál.
7. § A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 53 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 54 fő.
8. § A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi átlagos közfoglalkoztatotti létszám-előirányzata 79 fő (tervezett záró létszám 67 fő).
9. § Az Önkormányzat mutatószám felméréssel meghatározott központi költségvetési támogatásait a 3. melléklet tartalmazza.
3. A Köröstarcsai Polgármesteri Hivatal költségvetése
10. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 59 925 ezer forintban állapítja meg.
11. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 113 e Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
c) közhatalmi bevételek 0 e Ft
d) működési bevételek 254 e Ft
e) felhalmozási bevételek 0 e Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
h) finanszírozási bevételek 57 558 e Ft
amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 57 558 e Ft
melyből irányító szervi támogatás 55 231 e Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal saját bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 2 433 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 41 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 2 220 e Ft.
(3) A Polgármesteri Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek: 2 367 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft,
c) finanszírozási bevételek: 57 558 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 58 655 e Ft
aa) személyi juttatások: 37 692 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 8 726 e Ft
ac) dologi kiadások: 7 822 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 113 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 2 302 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 1 270 e Ft
ba) beruházások, 1 270 e Ft
bb) felújítások 0 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) finanszírozási kiadások 0 e Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 2 302 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 57 623 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
13. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. Köröstarcsa Község Önkormányzata saját költségvetése
14. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési főösszegét 864 552 ezer forintban állapítja meg.
15. § (1) Az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 306 708 e Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 400 289 e Ft
c) közhatalmi bevételek 62 000 e Ft
d) működési bevételek 15 793 e Ft
e) felhalmozási bevételek 733 e Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 600 e Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6 904 e Ft
h) finanszírozási bevételek 71 525 e Ft
amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 71 525 e Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 800 007 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5 245 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 59 300 e Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 385 101 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 407 926 e Ft,
c) finanszírozási bevételek: 71 525 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
16. § (1) Az önkormányzat saját, 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 232 497 e Ft
aa) személyi juttatások: 111 945 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 16 143 e Ft
ac) dologi kiadások: 67 220 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 940 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 32 249 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 431 735 e Ft
ba) beruházások, 421 621 e Ft
bb) felújítások 8 377 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1 737 e Ft
c) finanszírozási kiadások 200 320e Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 200 320 e Ft
melyből intézmények finanszírozása 186 152 eFt
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 e Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 e Ft
(2) Az önkormányzat saját kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 642 601 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 9 193 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 26 606 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9,6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 70 fő (tervezett záró létszám: 67).
5. Köröstarcsa Község Önkormányzata Alapszolgáltatási Központ
költségvetési szerv költségvetése
18. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 31 168 ezer forintban állapítja meg.
19. § (1) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 347 e Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
c) közhatalmi bevételek 0 e Ft
d) működési bevételek 3 500 e Ft
e) felhalmozási bevételek 0 e Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
h) finanszírozási bevételek 25 321 e Ft
amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 25 321 e Ft
melyből irányító szervi támogatás 25 321 e Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
0 e Ft
(2) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv saját bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 6 406 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.
(3) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 5 847 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft,
c) finanszírozási bevételek: 25 321 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
20. § (1) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 30 897 e Ft
aa) személyi juttatások: 18 772 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 4 493 e Ft
ac) dologi kiadások: 7 501 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 131 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 271 e Ft
ba) beruházások, 271 e Ft
bb) felújítások 0 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) finanszírozási kiadások 0 e Ft
(2) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 23 914 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 7 254 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
21. § (1) A képviselő-testület az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7,8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő. (Tervezett záró létszám: 0 fő)
6. Köröstarcsa Község Önkormányzata Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény
Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv költségvetése
22. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 63 466 ezer forintban állapítja meg.
23. § (1) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 6 253 e Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
c) közhatalmi bevételek 0 e Ft
d) működési bevételek 20 574 e Ft
e) felhalmozási bevételek 0 e Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
h) finanszírozási bevételek 36 639 e Ft
amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 36 639 e Ft
melyből irányító szervi támogatás 36 427 e Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
0 e Ft
(2) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv saját bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 21 883 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5 156 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.
(3) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 26 827 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft,
c) finanszírozási bevételek: 36 639 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
24. § (1) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 62 581 e Ft
aa) személyi juttatások: 24 185 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 4 838 e Ft
ac) dologi kiadások: 33 421 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 137 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 885 e Ft
ba) beruházások, 885 e Ft
bb) felújítások 0 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) finanszírozási kiadások 0 e Ft
(2) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 50 560 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 12 906 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
25. § (1) A képviselő-testület a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9,6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 3,5 fő (Tervezett záró létszám 0 fő).
7. Köröstarcsa Község Önkormányzata Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde
költségvetési szerv költségvetése
26. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 76 877 ezer forintban állapítja meg.
27. § (1) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 565 e Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 e Ft
c) közhatalmi bevételek 0 e Ft
d) működési bevételek 1 865 e Ft
e) felhalmozási bevételek 0 e Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
h) finanszírozási bevételek 70 447 e Ft
amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei 70 447 e Ft
melyből irányító szervi támogatás 69 732 e Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv saját bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 5 544 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 601 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.
(3) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 6 430 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft,
c) finanszírozási bevételek: 70 447 e Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
28. § (1) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 76 497 e Ft
aa) személyi juttatások: 51 422 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 11 232 e Ft
ac) dologi kiadások: 13 504 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 339 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 380 e Ft
ba) beruházások, 380 e Ft
bb) felújítások 0 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) finanszírozási kiadások 0 e Ft
(2) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 63 927 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 12 950 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
29. § (1) A képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 3,5 fő (Tervezett záró létszám 0 fő).
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
30. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(6) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(7) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(8) A polgármester az (5)-(7) eseteken túl 300 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
31. § (1) A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő.
(2) Az önkormányzat saját munkavállalói és az Alapszolgáltatási Központ valamint a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény, Közszolgáltató Intézmény közalkalmazottjai számára természetbeni juttatásként 5 000 Ft/hó/fő Erzsébet utalványt biztosít - ide nem értve a (3) bekezdés szerint érintett munkavállalókat.
(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde intézményében, valamint a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény, Közszolgáltató Intézmény Konyha szervezeti egységében foglalkoztatottak étkezésének megtérítéséről, mint munkahelyi étkeztetésről gondoskodni kell a munkában töltött napok figyelembe vételével bruttó 12 000 Ft/fő/hó összeghatárig, mely magában foglalja a munkáltatót terhelő közterhek megfizetését is.
32. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
33. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
34. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai, kiemelt előirányzatokon belül, saját hatáskörben módosíthatók, egymás között átcsoportosíthatók.
(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget vonhat maga után.
9. A gazdálkodás szabályai
35. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testület által határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(6) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában - önkormányzati ASP integrált gazdálkodási rendszerben - kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
10. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
36. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzésről megbízott belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. Egyéb rendelkezések
37. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 5. mellékletben határozza meg.
38. § (1) Az önkormányzat és intézményei éves költségvetéseinek részletes bemutatását a 6. melléklet táblái tartalmazzák.
(2) Az önkormányzat által biztosított civil és sporttámogatásokat a rendelet 7. melléklete foglalja össze.
12. Záró rendelkezések
39. § E rendelet 2017. 03.06 napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1-től kell alkalmazni.