Köröstarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 12. 02Köröstarcsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.12.02.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
1. Beépítésre kerültek az önkormányzat költségvetésébe az októberi felmérés eredménye alapján számított központi támogatások változásai. A várható támogatáscsökkenés a köznevelési feladatok és a szünidei gyermekétkeztetési feladatok mutatószám változásai okozta csökkenések miatt következik be. A támogatások csökkenésével együtt csökkentésre került egyrészt a költségvetés tárgyévi köznevelési működési tartaléka, illetve a szünidei étkeztetésre tervezett élelmezési nyersanyagbeszerzés kiadása.
1. Háziorvosi Szolgálat II. körzet: 2024. október 1-től a körzet finanszírozásában változás történt, az eddigi finanszírozó, az Országos Kórház Főigazgatóság helyett a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő lett. A finanszírozás változása mellett, a működtetésben is történt változás, melynek a pénzügyi hatásait is tartalmazza az előterjesztés, figyelemmel az önkormányzati költségvetési egyensúly megtartására.
1. Beruházási támogatások és kiadásaik változásai: Önkormányzatunk megvalósította a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú pályázaton elnyert, 95%-os támogatással finanszírozott Külterületi utak felújítása című beruházást, mely pénzügyi és záró elszámolása is megtörtént. Az elszámolásoknak a Közreműködő Szervezet általi felülvizsgálata folyamatban van. A pénzügyi elszámolás előzetes jóváhagyásával az önkormányzatunkhoz kiutalt támogatási előleg maradványa 117 561 Ft-tal nőtt, mely összeggel a költségvetés projekttel kapcsolatos visszafizetési kötelezettség jogcíme növelésre került. A visszafizetendő összeg Önkormányzatunknak a Magyar Államkincstárnál vezetett projektszámláján 100 %-ban rendelkezésére áll.
1. Beruházási támogatások és kiadásaik változásai: Önkormányzatunknak a TOP_PLUSZ Belvíz III. projektje kivitelezési munkái folyamatban vannak, mely beruházás finanszírozása 100 %-os előleg kiutalásával biztosított. A kivitelezési munkákhoz egyenes és fordított adózású ÁFA (FAD) is kapcsolódik, melyek összegei a megkötött vállalkozási szerződések alapján meghatározásra kerültek. A kiszámított FAD összegét ezért szükséges átvezetni a felújítások kiemelt előirányzatról, a dologi kiadások kiemelt előirányzatok közé (ÁFA befizetések), mely átcsoportosítás Képviselő-testületi hatáskör.
1. Önkormányzatunk a tárgyévi szociális támogatások tárgyévi tartaléka terhére beszerzési eljárást folytatott le a Köröstarcsai Alapszolgáltatási Központ ellátottjai számára kiosztandó egyszeri, tartós élelmiszereket tartalmazó csomagok beszerzésére. A beszerzésre átcsoportosítani tervezett keretösszeg 1 500 ezer forint.
1. Egyéb átcsoportosítások, előirányzat módosítások az alábbiak szerint:
1. havaria jellegű nagyértékű eszközbeszerzések, beruházások (mosógép az Orvosi Rendelőben, multifunkciós fénymásoló a Könyvtárba),
2. többletbevétel terhére teljesített személyi juttatások,
3. bérmegtakarítás terhére teljesített átcsoportosítások a személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül,
4. egyéb korrekciók.
A módosítások az önkormányzat saját költségvetését, továbbá valamennyi önkormányzatunk által fenntartott költségvetési szervét érinti, az előterjesztés 1-4. számú mellékletei szerint.