Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat a költségvetésének végrehajtására vonatkozóan a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít. A beszámoló tartalmazza a helyi önkormányzat bevételi forrásainak és kiadásainak alakulását, az EU-ból származó bevételek felhasználását, az önkormányzati feladatellátás általános értékelését, a vagyon és a maradvány alakulását.

A települési önkormányzat beszámolója intézményekénti és összevont adatokat is tartalmaz az önkormányzat és intézményei költségvetésének 2024. évi végrehajtásáról.

A fentiek alapján összeállítottuk a 2024. évről szóló beszámolónkat és a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendelet-tervezetünket.

Kérem, hogy az 2024. évi önkormányzati beszámolót és a csatolt rendelet-tervezet alapján a 2024. évi zárszámadásunkat elfogadni szíveskedjenek.

Köröstarcsa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének teljesített tárgyévi – intézményfinanszírozás nélküli - bevételi főösszege 1 064 937 ezer Ft és teljesített tárgyévi – intézményfinanszírozás nélküli - kiadási főösszege 786 459 ezer Ft volt, az önkormányzat 2024. évi összesített maradványa 278 478 ezer Ft.

2024. évben működési bevételeink több mint 75 %-a államháztartáson belülről érkező pénzeszköz volt, úgy, mint központi költségvetési támogatások, valamint a társadalombiztosítási alap és a közfoglalkoztatás programok támogatásai.

Saját bevételeink a működési költségvetésünk 25%-át adták, melyből befolyt iparűzési adó bevételünk 2024. évben 43 186 ezer forint volt.

Kommunális adó bevételünk 7 353 ezer Ft volt az elmúlt évben, mely összeget többek között közvilágítási feladatellátásra, rágcsáló mentesítésre, állati hulladék elszállításra, eb befogásra, zöldterületek karbantartására, közkifolyók üzemeltetésére fordítottuk.

Felhalmozási bevételeink a 2024. évi költségvetési bevételeink 13,5 %-át jelentették, melyek 98,5 %-a államháztartáson belülről érkező, pályázati előlegek és támogatások voltak. Jelentősebbek:

Önkormányzatunk 2024. évben a Konyhán, az Orvosi Rendelőben, Házi Brigád által és 3 intézményében látta el államigazgatási, kötelező és önként vállalt feladatait.

Ezeket az intézményeket 2025. évben is működteti önkormányzatunk.

Az Alapszolgáltatási Központ fenntartója 2024. január 1-től a Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás, mely intézményben a szociális alapellátásokat változatlan formában működteti a Társulás által fenntartott Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ.

Állandó dolgozóink és az egyéb foglalkoztatottak éves átlagos statisztikai állományi létszáma 88 fő volt, ebből polgármester 1 fő, köztisztviselő 14 fő (a KÖH Kamuti Kirendeltségén 4 fő), egészségügyi szolgálati jogviszonyban 2 fő, közalkalmazottként 5 fő, pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak 12 fő, egyéb foglalkoztatásban 12 fő, közfoglalkoztatott 40 fő. A foglalkoztatott létszámának csökkenését főként a közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak számának csökkenése okozta.

A meglévő állandó munkahelyeket 2025. évben is megőrizzük, tervezett állandó álláshelyeink száma nem változik, a közfoglalkoztatási álláshelyeinket maximális számban biztosítottuk.

Jelentős programokat valósított meg önkormányzatunk a START mintaprogramokban az elmúlt évben is; a programokban teljesített 2024. évi kiadások bruttó értéke 95 963 ezer Ft volt, mely programokhoz 75 424 eFt támogatást kaptunk. A START mintaprogramok kiadásainak 54,2 %-a bérek és járulékai voltak, melyet az állami költségvetés 2024. évben is 100 %-ban támogatott. A programhoz 27 405 ezer forint dologi és 16 190 ezer forint felhalmozási kiadás is kapcsolódik, mely összegek támogatással megvalósuló részéhez minimális önerő biztosítása volt szükséges. A nem támogatással megvalósuló beszerzések forrását az elmúlt évben, években befolyt közfoglalkoztatási saját bevételek adták, mivel a közfoglalkoztatási programok működtetése által befolyt saját bevételeket kizárólag a közfoglalkoztatási programok egyéb, nem támogatott kiadásaira használhatja fel önkormányzatunk.

A közfoglalkoztatási programokban foglalkoztatott munkavállalók éves statisztikai állományi létszáma az önkormányzatnál 30 fő volt, további 10 fő foglalkoztatása az intézmények feladatellátásánál történt.

Köröstarcsa Község Önkormányzata 2024. december 31-i pénzkészletét (mindösszesen 294 560 176 Ft) és intézményi maradványait (mindösszesen: 278 477 707 Ft) a beszámoló 9. melléklete foglalja össze.

A 2024. évi összevont önkormányzati maradványkimutatást, a maradványkimutatást intézményenként és a tervezett maradványfelhasználást a zárszámadási rendelet 6. mellékletének táblázatai részletezik.

Az önkormányzat és intézmények 2024. évben mindösszesen 23 834 eFt összegű beruházást és 145 644 eFt összegű felújítást hajtott végre, mely célokat és jogcímeket a zárszámadási rendelet 7. számú melléklete mutatja be.

A szolgálat elindításának kezdete óta befolyt bevételek és teljesített kiadások között jelentkező bevételi többletek, a következő évek költségvetésébe – kiadásként – beépítésre kerültek. A szolgálatot érintő átszervezés miatt 2024. évben az önként vállalt feladatnál keletkezett maradvány a 2025. évi költségvetésbe kiadásként beépítésre került (2025. március 1-től mezőőri szolgálatot teljesítő munkavállalót 6 órában foglalkoztatjuk). A szolgálat adminisztrációs kiadásait az elmúlt évben is a Köröstarcsai Közös Önkormányzatai Hivatal biztosította.

Az önkormányzat beszámolójának 8. mellékletében bemutatott Eredménykimutatása (továbbiakban: 13/A űrlap) 5. sora az éves beszámoló adatszolgáltatás keretében manuálisan kiegészítésre került, melynek oka a saját termelésű készletek állományváltozása könyvelésének megváltoztatása. 2024. évtől Kincstári felhívás alapján a saját termelésű készletek állományváltozása az 512-es költségnemen történő elszámolás helyett az 571-es költségnemet történik. A számviteli elszámolás módosítása, megváltoztatása miatt a 13/A űrlap 5. sorában nyitó adat nem töltődött át a könyvelésből automatikusan. Analitikus nyilvántartásokból megállapításra kerültek a saját termelésű készletek releváns adatai; a saját termelésű készletek nyitó állomány 4.226.470 Ft, a tárgyévi változás pedig 1.188.020 Ft volt. A beszámoló 12/A Mérleg és a 13/A űrlapjai közötti egyezőséget manuális kiegészítéssel kellett biztosítani. A manuális kiegészítés a Kincstár munkatársaival egyeztetett módon került az önkormányzat éves költségvetési beszámolójába, mely beszámoló adatszolgáltatás azóta Kincstári jóváhagyásra, illetve pénzügyi jóváhagyásra is került.