A rendelet 2013. június 30. napja előtt került kihirdetésre és lépett hatályba. Az NJT-ÖR - a Nemzeti Jogszabálytárról szóló 338/2011. (XII. 29.) Korm. rendelet 4. §-a alapján - annak csupán a 2013. június 30. napját követő első módosítás utáni egységes szerkezetű szövegeit tartalmazza. Az alaprendelet és annak korábbi módosításai a helyben szokásos módon kerültek kihirdetésre és tekinthetők meg.

Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2013. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

(egységes szerkezetben az időközi módosításokat tartalmazó 7/2013. (IX. 19.) és 21/2013. (XI. 29) önkormányzati rendeletekkel)

Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága, a közalkalmazotti, köztisztviselői szakszervezetek, valamint független könyvvizsgáló véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.

2. §

(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:

a)Napközi Otthonos Óvoda

b)Gondozási Központ Családsegítő és Védőnői Szolgálat

c)Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár

Az önkormányzat költségvetési szervei 2013. évi költségvetése

3. §[1]

A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 1.207.162 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 1.207.162 ezer forintban,

I. A költségvetési bevételek

4. §

„(1) Az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.[2]

                       Megnevezés                                                  e Ft

I. Működési bevételek                                                    403.678

1. Intézményi működési bevételek                                  46.299

a) Intézményi térítési díjak                                          34.784

b) Egyéb bevételek                                                        2.420

c) ÁFA                                                                           3.795

d) Bérleti díj                                                                   5.300

2. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről           311.330

a) Működési célú támogatások                                 57.190

ebből TB-től átvett támogatás                                6.781

b) Önkormányzatok működési támogatása             254.140

3. Működési célú pénzeszköz ÁHT-n kívülről                    100

4. Közhatalmi bevételek                                                   45.949

II. Felhalmozási bevételek                                             798.144

a) ÁFA visszatérülés                                                    16.875

b) Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel          780.042

c) Felhalmozási célú támog. kölcsönök visszatérülése   1.227

III. Belső finanszírozás bevételei                                      5.340

a) Működési célú pénzmaradvány                                     610

b) Felhalmozási célú pénzmaradvány                             4.730

(2) Az önkormányzat és önállóan gazdálkodó költségvetési szervének, a Polgármesteri Hivatalnak, valamint egyéb önállóan működő költségvetési szerveinek a 2013. évi költségvetési bevételei forrásonkénti részletezését a 1-1/5. mellékletek tartalmazzák.

II. A költségvetési kiadások

5. §

(1) Az önkormányzat 2013. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.[3]

                             Megnevezés                                            e Ft

a) Működési kiadások előirányzata összesen:         398.094

Ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                                 160.997

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                          39.081

ac) dologi jellegű kiadások:                                    120.372

ad) speciális célú támogatások:                                   9.009

ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások                      68.635

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és annak költségvetés szervei kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2-2/5. mellékletek szerint állapítja meg.

6. §

(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 804.750 ezer forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból: [4]

a) a beruházások előirányzata                                 804.750 ezer forint,

b) a felújítások előirányzata                                                      0 forint.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

7. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként az 4. melléklet rögzíti. A  rendelet eredeti előirányzatot nem tartalmaz.

8. §

A felhasználási kötöttséggel járó állami hozzájárulásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

9. §

(1) Az önkormányzat tartaléka 2.718 e Ft[5]

a) Ebből 2.508 e Ft általános tartalék, amely év közben az előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

b) A céltartalék összege 210 e Ft, amely tartalmazza a beruházási, felhalmozási és pályázati célokra felhasználható összegeket.)

10. §

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 8. melléklet mutatja.

(2) Az önkormányzat kötelező önként vállalt, valamint állami/államigazgatási feladatainak bevételeit és kiadásait a 18. melléklet tartalmazza.

11. §

Az önkormányzat összes kiadása V. Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 5. és 6/1.-6/2. mellékletek tartalmazzák, mely a 2007. évi CLXXXI. tv., valamint Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 31/2000. (XII. 22.) KT. számú rendeletének figyelembe vételével került megállapításra.

12. §

(1) Az önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 14. melléklet tartalmazza.

(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 15. melléklet tartalmazza.

13. §

A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, valamint a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására a költségvetésben fedezetet biztosít.

IV. A költségvetési létszámkeret

14. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát

a) 68 fő engedélyezett létszámban, és

b) 64 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül

c) 75 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 13. melléklet szerint állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

15. §

(1) A Képviselő-testület a szennyvízberuházás megvalósításával kapcsolatos kiadásokat 2013. évben 614.206 e Ft + ÁFA összegben hagyja jóvá. A szennyvízberuházással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az (1) bekezdésben jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester a jogszabályok szerint kötelezettséget vállalhat.

(3) A több éves kihatással járó döntéseket a 9. melléklet mutatja be.

(4) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 17. melléklet mutatja be.

Európai Uniós projektek

16. §

(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.

(2) Európai Uniós forrásból megvalósuló felhalmozási kiadásait a 12. és 16. mellékletek mutatják be.

Közvetett támogatások

17. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.

19. §

(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.

20. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.

(3) A Polgármesteri Hivatal dolgozói részére cafetéria keret biztosított.[6]

21. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 30 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 20 millió forint lehet.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.

22. §

(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.

Záró rendelkezések

23. §

(1)Ez a rendelet 2013. szeptember 30-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni, és 2013. október 1-én hatályát veszti.[7]

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.

(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.

Gádoros, 2013. február 14.

                         Dr. Prozlik László                                                  Varga József

                             polgármester                                                            jegyző

A rendelet kihirdetve: 2013. február 21.

                                                                                                        Varga József

                                                                                                             jegyző