Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

4/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.

2. §

(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:

a)Napközi Otthonos Óvoda

b)Gondozási Központ

c)Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár

Az önkormányzat költségvetési szervei 2018. évi költségvetése

3. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a)bevételi főösszege                    404.895.279 forint,

b)kiadási főösszege                      422.362.910 forint,

c)hiánya                                          17.467.631 forint

ezen belül:

belső finanszírozású bevétel           17.467.631 forint

I. A költségvetési bevételek

4. §

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

Megnevezés                                                                     forint

I.Működési bevétel                                                                    

1. Intézményi működési bevételek                           65.415.985

a) Intézményi térítési díjak                                   33.923.150

b) Egyéb bevételek                                                 9.480.465

c) ÁFA                                                                    7.642.910

d) Bérleti díjak                                                      14.369.460

e) Működési célú kamat bevétel                                            -

2. Támogatás értékű működési bevétel                287.329.294

a) Ebből TB                                                           21.797.400

b) Önkormányzat költségvetési támogatása       263.331.894

c) Földalapú támogatás                                           2.200.000

3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül               -

4. Közhatalmi bevételek                                           50.900.000

a) Kommunális adó                         9.500.000

b) iparűzési adó                             35.000.000

c) gépjárműadó 40 %                       5.000.000

d) Pótlékbírság                                    500.000

e) Egyéb behajtás, adó                        300.000

f) Talajterhelési díj                              600.000

II. Felhalmozási bevételek                                                          

1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése                             -

2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés                                     -

3. Támogatás értékű fejlesztési bevétel                                      -

4. Támogatási kölcsönök visszatérülése                       1.250.000

III. Belső finanszírozási bevétel                                                  

a) Maradvány                                                                         -

b) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 17.467.631

      IV. Külső finanszírozás bevételei

a) fejlesztési hitel felvétel                                                           

II. A költségvetési kiadások

5. §

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

Megnevezés                                                                   forint

a) Működési kiadások előirányzata összesen:  397.886.910

Ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                          185.124.255

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                   36.494.810

ac) dologi jellegű kiadások:                             127.248.360

ad) speciális célú támogatások:                          27.856.000

ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások      21.163.485

af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai                               -

6. §

(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 18.476.000 forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata                                   

b) a felújítások előirányzata                                        2.500.000 forint,

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás                    15.976.000 forint

(2) Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása)         1.000.000 forint,

7. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és beruházási előirányzatait célonként a 3. melléklet rögzíti.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. §

(1) Az önkormányzat tartaléka   5.000.000 Ft

 Ebből

a) általános tartalék        5.000.000 Ft

b) céltartalék                                    

9. §

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

10. §

Az önkormányzat összes kiadása Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 4. és 5. mellékletek tartalmazzák.

11. §

(1) Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 8. melléklet tartalmazza.

12. §

A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.

IV. A költségvetési létszámkeret

13. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát

a) 69 fő engedélyezett létszámban, és

b) 69 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül

c) 40 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

14. §

(1) A több éves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet mutatja be.

(2) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet mutatja be.

Európai Uniós projektek

15. §

(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.

Közvetett támogatások

16. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.

18. §

(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.

19. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.

(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.

20. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.

21. §

(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.

Záró rendelkezések

22. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.

(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.

Gádoros, 2018. február 22.

                           Maronka Lajos                                               Dr. Olasz Imréné dr.

                             polgármester                                                            jegyző

A rendelet kihirdetve: 2017. február 28.

                                                                                                  Dr. Olasz Imréné dr.

                                                                                                             jegyző